Il CRA incassa $100M dagli audit crittografici mentre i casi penali si bloccano

Un gruppo di revisori dei conti dell'Agenzia delle Entrate del Canada (CRA), specializzati in criptovalute, ha rivelato che attualmente gestiscono oltre 200 casi e hanno raccolto oltre 100 milioni di dollari negli ultimi tre anni. Curiosamente, l'agenzia governativa ha segnalato che non sono state presentate accuse penali contro nessuno dal 2020.

Il CRA ha iniziato a intraprendere sforzi per scoprire una considerevole quantità di imposte non pagate. In seguito alle loro scoperte, hanno scoperto che circa il 40% dei contribuenti che utilizzano piattaforme di criptovalute non ha né presentato le tasse né ha rispettato adeguatamente le normative.

Riguardo a questa situazione, le fonti hanno notato che i documenti collegati a un'azienda di criptovalute di Vancouver hanno dimostrato che la principale sfida attuale che il governo federale affronta è la difficoltà di affrontare l'evasione fiscale. Ha anche rivelato che il governo sta faticando a gestire casi di finanziamento illegale legato alle criptovalute. 

Le fonti a conoscenza della questione hanno cercato di spiegare che alcune delle ragioni di questa difficoltà sono dovute alle limitate risorse di applicazione della legge disponibili in un luogo famoso per la sua anonimità.

Il team del CRA solleva preoccupazioni riguardo ai contribuenti cripto

In una domanda presentata dal CRA a settembre alla Corte Federale, il Ministro delle Entrate Nazionali del Canada ha sollevato preoccupazioni preoccupazioni riguardo all'uso da parte dei contribuenti dell'economia sommersa, alimentata da criptovalute e token non fungibili (NFT), per eludere le loro responsabilità fiscali. 

Considerando l'intensità della situazione, il principale revisore dei conti cripto del CRA ha sottolineato in documenti correlati che ritiene che il paese non abbia ancora adottato un metodo affidabile per identificare i contribuenti che operano nel settore delle criptovalute e garantire che questi contribuenti aderiscano rigorosamente ai requisiti di dichiarazione del reddito imponibile.

Pertanto, il team ha invocato la necessità urgente di implementare misure efficaci per arginare la situazione. Nel tentativo di svolgere un ruolo in questa iniziativa, il CRA si è rivolto alla Corte Federale per ottenere il permesso di divulgare le identità di migliaia di clienti di Dapper Labs Inc., un'azienda prominente nel settore NFT. Questa azienda opera anche la propria blockchain e fornisce ai suoi clienti portafogli crittografici, essenziali per memorizzare le attività digitali.

Quando è stata informata dell'indagine, le fonti vicine alla questione hanno rivelato che l'azienda non si è rifiutata di cooperare con il processo. Tuttavia, i documenti hanno evidenziato che il CRA inizialmente voleva informazioni riguardanti i principali 18.000 utenti di Dapper. Dopo colloqui con i dirigenti dell'azienda e i loro avvocati, questa cifra è stata ridotta a 2.500 utenti. 

È degno di nota che questa mossa abbia segnato la seconda volta che un tribunale ha richiesto a un'azienda canadese di criptovalute di fornire dettagli sui suoi clienti in un'indagine volta a esporre potenziali evasori fiscali. Questo tipo di requisito è noto come "requisito di persone non nominate" e di solito viene condotto ai sensi del Income Tax Act. 

Nel frattempo, in un'affidavit di Predrag Mizdrak, un responsabile di progetto nella divisione di conformità digitale e supporto agli audit dell'agenzia, ha notato che l'ecosistema delle criptoattività è comunemente coinvolto nell'economia sommersa. 

Mizdrak ha fatto queste osservazioni dopo che il suo affidavit ha sottolineato che gli sforzi dell'agenzia per garantire che le piattaforme di criptovalute rispettino le linee guida finora presentate illustrano una sostanziale mancanza di conformità in questo settore.

Ha anche menzionato che i dati precedenti hanno mostrato che circa il 15% dei contribuenti canadesi che utilizzano piattaforme di criptoattività non ha né presentato le tasse in tempo né le ha presentate affatto. Inoltre, l'agenzia segnala che il 30% degli utenti che presentano le dichiarazioni dei redditi in tempo è considerato ad alto rischio di non conformità. 

L'aumento dei casi di non conformità nello spazio cripto accende la controversia 

L'affidavit di Mizdrak ha evidenziato che la preferenza per l'uso di criptoattività è aumentata significativamente durante la pandemia di COVID-19. 

Questo aumento ha comportato più problemi di conformità per il CRA a causa dell'abitudine delle persone di nascondere le loro identità nel mondo delle criptovalute, dell'alto volume di transazioni effettuate e del processo semplificato di creazione di account su varie piattaforme di criptovalute in diversi paesi.

Questa scoperta ha sollevato preoccupazioni sulla sicurezza nell'ecosistema. Per alleviare le tensioni, l'agenzia ha emesso una dichiarazione via email in cui ha notato che dispone di 35 revisori nel suo programma di criptoattività, assegnati a gestire oltre 230 casi e raccogliere imposte considerevoli attraverso audit. Questo includeva 100 milioni di dollari guadagnati negli ultimi tre anni.

Hanno anche menzionato che tra il 2020 e l'inizio del 2025, erano state avviate cinque indagini penali relative alle attività digitali, con quattro ancora attive a marzo. Tuttavia, non sono state presentate accuse.

L'agenzia ha spiegato: "Le indagini penali del CRA sono complicate e spesso richiedono anni per essere concluse."