La CRA recauda $100M de auditorías cripto mientras los casos penales se estancan

Un grupo de auditores de la Agencia de Rentas de Canadá (CRA), especializados en criptomonedas, ha revelado que actualmente están gestionando más de 200 casos y han recaudado más de 100 millones de dólares en los últimos tres años. Curiosamente, la agencia gubernamental informó que no se han presentado cargos penales contra nadie desde 2020.

La CRA ha estado iniciando esfuerzos para descubrir una cantidad considerable de impuestos no pagados. Tras sus hallazgos, descubrieron que aproximadamente el 40% de los contribuyentes que utilizan plataformas de criptomonedas no han presentado sus impuestos ni han cumplido adecuadamente con las regulaciones.

En relación con esta situación, las fuentes señalaron que los documentos conectados a una empresa de criptomonedas de Vancouver demostraron que el principal desafío actual que enfrenta el gobierno federal es la lucha por abordar la evasión fiscal. También reveló que el gobierno está luchando por manejar casos de financiación ilegal vinculada a criptomonedas. 

Las fuentes con conocimiento del asunto intentaron explicar que algunas de las razones de esta lucha se deben a los recursos de aplicación limitados disponibles en un lugar famoso por su anonimato.

El equipo de la CRA plantea preocupaciones sobre los contribuyentes de criptomonedas

En una solicitud de la CRA presentada en septiembre ante el Tribunal Federal, el Ministro de Ingresos Nacionales de Canadá planteó preocupaciones preocupaciones sobre el uso por parte de los contribuyentes de la economía subterránea, impulsada por criptomonedas y tokens no fungibles (NFT), para evadir sus responsabilidades fiscales. 

Considerando la naturaleza intensa de la situación, el principal auditor de criptomonedas de la CRA señaló en documentos relacionados que creen que el país aún no ha adoptado un método confiable para identificar a los contribuyentes que operan en la industria cripto y asegurar que estos contribuyentes cumplan estrictamente con los requisitos de declaración de impuestos sobre la renta.

Por lo tanto, el equipo pidió la necesidad urgente de implementar medidas efectivas para frenar la situación. En un intento de desempeñar un papel en esta iniciativa, la CRA acudió al Tribunal Federal para solicitar permiso para revelar las identidades de miles de clientes de Dapper Labs Inc., una empresa prominente en el sector de los NFT. Esta empresa también opera su propia cadena de bloques y proporciona a sus clientes billeteras cripto, esenciales para almacenar activos digitales.

Cuando se le informó de la investigación, las fuentes cercanas al asunto revelaron que la empresa no se negó a cooperar con el proceso. Sin embargo, los documentos destacaron que la CRA inicialmente quería información sobre los principales 18.000 usuarios de Dapper. Después de conversaciones con funcionarios de la empresa y sus abogados, esta cifra se redujo a 2.500 usuarios. 

Cabe destacar que este movimiento marcó la segunda vez que un tribunal solicitó a una empresa cripto canadiense que presentara detalles sobre sus clientes en una investigación enfocada en exponer posibles evasores de impuestos. Este tipo de requisito se conoce como "requisito de personas no nombradas" y generalmente se lleva a cabo bajo la Ley del Impuesto sobre la Renta. 

Mientras tanto, en un affidavit de Predrag Mizdrak, líder de proyecto en la división de cumplimiento digital y apoyo a auditorías de la agencia, señaló que el ecosistema de activos cripto comúnmente participa en la economía subterránea. 

Mizdrak hizo estas observaciones después de que su affidavit señalara que los esfuerzos de la agencia para asegurar que las plataformas cripto cumplan con las pautas establecidas hasta ahora ilustran una falta sustancial de cumplimiento en esta área.

También mencionó que los datos anteriores mostraron que alrededor del 15% de los contribuyentes canadienses que utilizan plataformas de activos cripto han fallado en presentar sus impuestos a tiempo o no los han presentado en absoluto. Además, la agencia informa que el 30% de los usuarios que presentan declaraciones de impuestos a tiempo se consideran de alto riesgo por incumplimiento. 

El aumento de casos de incumplimiento en el espacio cripto enciende la controversia 

El affidavit de Mizdrak destacó que la preferencia por el uso de activos cripto aumentó significativamente durante la pandemia de COVID-19. 

Este aumento resultó en más problemas de cumplimiento para la CRA debido al hábito de las personas de ocultar sus identidades en el mundo de las criptomonedas, el alto volumen de transacciones realizadas y el proceso simplificado de creación de cuentas en varias plataformas de criptomonedas en diferentes países.

Este hallazgo generó preocupaciones sobre la seguridad en el ecosistema. Para calmar las tensiones, la agencia emitió un comunicado por correo electrónico en el que señalaba que cuenta con 35 auditores en su programa de activos criptográficos, quienes han sido asignados para gestionar más de 230 casos y recaudar impuestos considerables a través de auditorías. Esto incluye $100 millones obtenidos en los últimos tres años.

También mencionaron que entre 2020 y principios de 2025 se iniciaron cinco investigaciones penales relacionadas con activos digitales, de las cuales cuatro seguían activas en marzo. Sin embargo, no se han presentado cargos.

La agencia explicó: “Las investigaciones penales de la CRA son complicadas y a menudo tardan años en concluir.”