L'IRS-CI conta i 10 casi principali del 2023 – Le criptovalute in testa con 4 accuse

Il ramo di Indagine Penale del Internal Revenue Service (IRS) ha stilato un elenco dei dieci casi "più prominenti e di alto profilo" che ha esaminato nel 2023, quattro dei quali coinvolgevano criptovalute.

I nostri investigatori hanno smantellato schemi fiscali internazionali che sfruttavano le informazioni personali delle persone, hanno indagato su schemi di marketing multilevel che coinvolgevano criptovalute e hanno scoperto una delle più grandi truffe della storia incentrata sui crediti per i combustibili rinnovabili.

Capo della divisione Jim Lee

L'IRS restringe il campo alle truffe delle criptovalute

La sezione dell'IRS ha dichiarato in un avviso del 11 dicembre che ci sarebbero stati quattro grandi casi nel 2023 che coinvolgono il sequestro di criptovalute, pratiche fraudolente, riciclaggio di denaro e altre truffe. Karl Sebastian Greenwood, co-fondatore di OneCoin, è stato condannato a 20 anni di carcere a settembre per il suo ruolo nella commercializzazione e vendita di un'asset crittografico falso, rendendolo il terzo indagine di maggiore rilievo nell'ultimo anno.

1. Il miliardario di Bitcoin e co-fondatore di OneCoin condannato a 20 anni di prigione

Il caso si colloca al numero 3. Karl Sebastian Greenwood, cittadino svedese e britannico che ha co-fondato OneCoin con Ruja Ignatova, nota come la Cryptoqueen, è stato condannato a 20 anni di prigione e costretto a pagare una confisca di 300 milioni di dollari per il suo ruolo nella enorme truffa di OneCoin. 

OneCoin, con sede a Sofia, in Bulgaria, ha iniziato le operazioni nel 2014 e ha pubblicizzato e venduto criptovalute contraffatte con lo stesso nome attraverso una rete globale di marketing multilevel. Milioni di vittime hanno investito quasi 4 miliardi di dollari nella falsa criptovaluta OneCoin a causa delle dichiarazioni false fatte da Greenwood, Ignatova e altri.

2. Schema di riciclaggio di denaro in Bitcoin ha portato un uomo del New Hampshire a 8 anni di prigione

Il caso si colloca al numero 4 delle 10 accuse dell'IRS. Nell'ottobre 2023, Ian Freeman è stato condannato a 96 mesi di carcere e due anni di libertà vigilata. Secondo i rapporti dell'IRS, Ian deve pagare una multa di 40.000 dollari per aver convertito contanti in dollari in Bitcoin per riciclare oltre 10 milioni di dollari di guadagni derivanti da truffe romantiche e altre frodi internet. 

A Freeman è stato ordinato di pagare il risarcimento alle vittime in un importo da determinare successivamente. Freeman ha creato un'azienda che serviva i truffatori non registrando la sua attività presso il Financial Crimes Enforcement Network come richiesto dalla legge, disabilitando le funzionalità antiriciclaggio sui suoi chioschi Bitcoin e assicurandosi che i clienti cripto non gli dicessero cosa facevano con i loro Bitcoin. 

Come parte della cospirazione, Freeman e i suoi complici hanno aperto e gestito conti presso istituzioni finanziarie con i nomi di varie chiese, tra cui la Shire Free Church, la Church of the Invisible Hand, la Crypto Church of New Hampshire e la NH Peace Church, secondo i documenti e gli esposti presentati al suo processo. 

Secondo l'IRS, Freeman ha incoraggiato i clienti cripto, che erano spesso vittime di truffe, a dire alle istituzioni finanziarie che i loro pagamenti erano donazioni alla chiesa. Non ha pagato tasse e ha nascosto il suo reddito all'Internal Revenue Service dal 2016 al 2019.

3. La famosa triade illegale di Bitcoin di Silk Road

Il caso si colloca al numero 7. Nel settembre 2012, James Zhong è stato condannato a un anno e un giorno di carcere per frode informatica dopo aver ottenuto illegalmente circa 50.000 bitcoin dal mercato online dark web di Silk Road. Nel corso di oltre dieci anni, Zhong ha portato a termine un'operazione complessa per rubare i 50.000 bitcoin, per poi nascondere le sue attività trasferendo i bitcoin a diversi indirizzi sotto il suo controllo. 

Questo è stato fatto per evitare il rilevamento, mascherare la sua identità e proprietà e oscurare la fonte del Bitcoin. A Zhong è stato ordinato di rinunciare a tutti i suoi Bitcoin, che al momento della confisca erano valutati circa 3,4 miliardi di dollari; il suo interesse dell'80% in RE&D Investments LLC, una società con sede a Memphis con ingenti patrimoni immobiliari; 661.900 dollari in contanti statunitensi sequestrati; e barre e monete d'oro e argento sequestrate dalla sua casa come parte della sua sentenza.

4. 'Bruno Block' condannato a 4 anni di prigione

Amir Bruno Elmaani, alias Bruno Block, fondatore della criptovaluta Oyster Pearl, è stato condannato a 48 mesi di carcere federale e costretto a pagare più di 5,5 milioni di dollari di risarcimento per evasione fiscale relativa al token Pearl. Elmaani ha iniziato a promuovere i token Pearl, una nuova criptovaluta, a settembre e ottobre del 2017. 

Elmaani ha indicato che intendeva creare l'Oyster Protocol, una piattaforma di archiviazione dati online che avrebbe permesso agli utenti di acquistare spazio di archiviazione dati online con token Pearl. Elmaani ha agito come nominativo per amici e familiari per ottenere entrate cripto e trasferirle ai suoi conti. 

Elmaani non ha presentato una dichiarazione dei redditi nel 2018 e non ha dichiarato alcun reddito all'IRS. Nel 2018, Elmaani ha speso più di 10 milioni di dollari su più yacht, 1,6 milioni di dollari in una società di compositi in fibra di carbonio, centinaia di migliaia di dollari in un negozio di miglioramenti per la casa e più di 700.000 dollari su due case, una delle quali intestata a nome di una società di comodo e l'altra a nome di due dei suoi associati. Le azioni di Elmaani hanno causato una perdita fiscale di 5,5 milioni di dollari.

Altro che questo:

Nel suo rapporto annuale rilasciato il 4 dicembre, la sezione di indagine penale dell'IRS ha affermato di aver avviato più di 2.676 casi nell'anno fiscale 2023, per un totale di oltre 37 miliardi di dollari in reati fiscali e finanziari. Dal 2015, il governo ha sequestrato più di 10 miliardi di dollari in criptovalute.

Il numero 1 dello schema di frode è andato agli operatori dell'impianto Utal Fuel. In uno dei più grandi schemi di frode nella storia degli Stati Uniti, cinque persone sono state condannate ad aprile 2023 a pene detentive che vanno da sei a quaranta anni per il loro ruolo in una truffa fiscale sui biocarburanti da 1 miliardo di dollari. 

Dal 2010 al 2018, i cospiratori sono stati coinvolti in una varietà di operazioni fraudolente, tra cui riciclaggio di denaro, frode postale e richiesta di oltre 1 miliardo di dollari in crediti fiscali rimborsabili per i combustibili rinnovabili. Le fondamenta dello schema consistevano nel creare l'illusione della produzione e della vendita di biodiesel per raccogliere crediti fiscali dall'IRS.