IRS-CI conta os 10 principais casos de 2023 – Criptomoedas lideram com 4 contagens

A divisão de Investigação Criminal do Serviço de Receita Interna dos EUA (IRS) elaborou uma lista dos dez casos “mais proeminentes e de alto perfil” que examinou em 2023, dos quais quatro envolviam criptomoedas.

Nossos investigadores desmantelaram esquemas fiscais internacionais que exploravam as informações pessoais das pessoas, investigaram esquemas de marketing multinível envolvendo criptomoedas e descobriram um dos maiores esquemas de fraude da história, centrado em créditos de combustível renovável.

Chefe da Divisão Jim Lee

IRS reduz foco para fraudes com criptomoedas

A seção do IRS declarou em um aviso de 11 de dezembro que haveria quatro grandes casos em 2023 envolvendo a apreensão de criptomoedas, práticas fraudulentas, lavagem de dinheiro e outras fraudes. Karl Sebastian Greenwood, co-fundador da OneCoin, foi condenado a 20 anos de prisão em setembro por sua parte na comercialização e venda de um ativo criptográfico falso, tornando-se o terceiro caso mais de alto perfil no último ano.

1. Bilionário do Bitcoin e co-fundador da OneCoin condenado a 20 anos de prisão

O caso vem em terceiro lugar. Karl Sebastian Greenwood, cidadão sueco e britânico que co-fundou a OneCoin com Ruja Ignatova, também conhecida como a Rainha das Criptomoedas, foi condenado a 20 anos de prisão e obrigado a pagar uma indenização de US$ 300 milhões por seu papel na enorme fraude da OneCoin. 

A OneCoin, sediada em Sófia, Bulgária, iniciou suas operações em 2014 e publicizou e vendeu criptomoedas falsas com o mesmo nome por meio de uma rede global de marketing multinível. Milhões de vítimas investiram quase US$ 4 bilhões na criptomoeda falsa OneCoin como resultado de representações falsas feitas por Greenwood, Ignatova e outros.

2. Esquema de lavagem de dinheiro em Bitcoin resulta em 8 anos de prisão para homem de New Hampshire

O caso vem em quarto lugar entre as 10 contagens do IRS. Em outubro de 2023, Ian Freeman foi condenado a 96 meses de prisão e dois anos de liberdade condicional supervisionada. De acordo com os relatórios do IRS, Ian deve pagar uma multa de US$ 40.000 por converter dinheiro dos EUA em Bitcoin para lavar mais de US$ 10 milhões em lucros de golpes românticos e outras fraudes na internet. 

Freeman foi ordenado a pagar restituição às vítimas em um valor a ser determinado posteriormente. Freeman criou um negócio que atendia a fraudadores, deixando de registrar sua empresa na FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) conforme exigido por lei, desativando recursos anti-lavagem de dinheiro em seus quiosques de Bitcoin e garantindo que os clientes de criptomoedas não lhe dissessem o que faziam com seus Bitcoin. 

Como parte da conspiração, Freeman e seus co-conspiradores abriram e operaram contas em instituições financeiras sob os nomes de várias igrejas, incluindo a Shire Free Church, a Church of the Invisible Hand, a Crypto Church of New Hampshire e a NH Peace Church, de acordo com registros e documentos apresentados em seu julgamento. 

De acordo com o IRS, Freeman incentivou os clientes de criptomoedas, que frequentemente eram vítimas de golpes, a dizer às instituições financeiras que seus pagamentos eram doações para igrejas. Ele não pagou impostos e ocultou sua renda do Serviço de Receita Interna dos EUA de 2016 a 2019.

3. A famosa tríade ilegal de Bitcoin da Silk Road

O caso vem em sétimo lugar. Em setembro de 2012, James Zhong foi condenado a um ano e um dia de prisão por fraude por correio após obter ilegalmente cerca de 50.000 bitcoins do mercado online da dark web Silk Road. Ao longo de mais de dez anos, Zhong realizou uma operação complexa para roubar os 50.000 bitcoins, depois ocultou suas atividades transferindo os bitcoins para vários endereços diferentes sob seu controle. 

Isso foi feito para evitar a detecção, disfarçar sua identidade e propriedade e obscurecer a origem do Bitcoin. Zhong foi ordenado a entregar todos os seus Bitcoin, que valiam aproximadamente US$ 3,4 bilhões na época da entrega; sua participação de 80% na RE&D Investments LLC, uma empresa sediada em Memphis com substanciais holdings imobiliários; US$ 661.900 em moeda dos EUA apreendida; e barras e moedas de ouro e prata apreendidas em sua casa como parte de sua sentença.

4. ‘Bruno Block’ condenado a 4 anos de prisão

Amir Bruno Elmaani, conhecido como Bruno Block, fundador da criptomoeda Oyster Pearl, foi condenado a 48 meses de prisão federal e obrigado a pagar mais de US$ 5,5 milhões em restituição por evasão fiscal relacionada ao token Pearl. Elmaani começou a promover os tokens Pearl, uma nova criptomoeda, em setembro e outubro de 2017. 

Elmaani indicou que pretendia criar o Oyster Protocol, uma plataforma de armazenamento de dados online que permitiria aos usuários comprar armazenamento de dados online com tokens Pearl. Elmaani atuou como nomeado para amigos e familiares para obter receitas de criptomoedas e transferi-las para suas contas. 

Elmaani não apresentou declaração de imposto de renda em 2018 e não declarou renda ao IRS. Em 2018, Elmaani gastou mais de US$ 10 milhões em vários iates, US$ 1,6 milhão em uma empresa de compósitos de fibra de carbono, centenas de milhares de dólares em uma loja de melhorias para o lar e mais de US$ 700.000 em duas casas, uma das quais estava registrada em nome de uma empresa de fachada e a outra em nome de dois de seus associados. As ações de Elmaani resultaram em uma perda fiscal de US$ 5,5 milhões.

Além disso:

Em seu relatório anual divulgado em 4 de dezembro, a seção de investigação criminal do IRS reivindicou que havia iniciado mais de 2.676 casos no ano fiscal de 2023, totalizando mais de US$ 37 bilhões em infrações fiscais e financeiras. Desde 2015, o governo apreendeu mais de US$ 10 bilhões em criptomoedas.

O esquema de fraude número 1 foi para os operadores da planta Utal Fuel. Em um dos maiores esquemas de fraude da história dos EUA, cinco pessoas foram condenadas em abril de 2023 a penas de prisão que variam de seis a quarenta anos por seus papéis em uma fraude de impostos de biocombustível de US$ 1 bilhão. 

De 2010 a 2018, os conspiradores estiveram envolvidos em uma variedade de operações fraudulentas, incluindo lavagem de dinheiro, fraude postal e reivindicação de mais de US$ 1 bilhão em créditos fiscais de combustível renovável reembolsáveis. A base do esquema era gerar a ilusão de produção e venda de biodiesel para coletar créditos fiscais do IRS.