美国国税局刑事调查部门公布2023年十大案件——加密货币案件以4起位居榜首

经过

弗洛伦斯·穆查伊

阅读时长：4分钟发布日期：2023年12月13日

美国国税局

美国国税局刑事调查部门将四起与加密货币相关的案件列为 2023 年“最突出、最受瞩目的调查”之一。.
丝绸之路 Bitcoin 查获案、OneCoin 联合创始人数十亿美元的骗局、Oyster Pearl 创始人 Amir Bruno Elmaani 的逃税案以及 Ian Freeman 的 Bitcoin 洗钱罪名成立，这四起是加密货币骗局。.
12 月 4 日，美国国税局刑事调查部门报告称，2023 财年共侦办了 2676 起案件，涉及金额达 370 亿美元的税务和金融犯罪。.

美国国税局 (IRS) 刑事调查部门列出了 2023 年审查的十大“最突出、最受瞩目”的案件，其中四起涉及加密货币。.

我们的调查人员捣毁了利用个人信息牟利的国际避税计划，调查了涉及加密货币的多层次营销计划，并揭露了历史上最大的围绕可再生燃料信用额度的欺诈计划之一。.
部门主管吉姆·李

美国国税局将打击目标缩小到加密货币诈骗

美国国税局在12月11日的一份通知中表示，2023年将有四起重大案件涉及加密货币查封、欺诈行为、洗钱和其他诈骗活动。OneCoin联合创始人卡尔·塞巴斯蒂安·格林伍德因参与营销和销售虚假加密资产，于9月被判处20年监禁，成为过去一年中第三大备受瞩目的案件。

1. Bitcoin 亿万富翁、OneCoin联合创始人被判处20年监禁

该案排名第三。瑞典和英国双重国籍的卡尔·塞巴斯蒂安·格林伍德与鲁娅·伊格纳托娃（又名“加密女王”）共同创立了 OneCoin，他因参与 OneCoin 巨额欺诈案而被判处 20 年监禁，并被勒令支付 3 亿美元的罚款。.

总部位于保加利亚索非亚的OneCoin于2014年开始运营，并通过全球多层次营销网络宣传和销售同名的假冒加密货币。由于格林伍德、伊格纳托娃等人的虚假宣传，数百万受害者在OneCoin这种假冒加密货币上投资了近40亿美元。.

2. 新罕布什尔州一名男子因 Bitcoin 洗钱活动被判入狱8年

此案是美国国税局提出的十项指控中的第四项。2023年10月，伊恩·弗里曼被判处96个月监禁和两年监管释放。根据美国国税局的报告，伊恩因将美元 cash 兑换成 Bitcoin 以洗钱，其非法所得超过1000万美元，这些钱来自爱情骗局和其他网络诈骗，他因此被处以4万美元的罚款。.

弗里曼被勒令向受害者支付赔偿金，具体金额待定。弗里曼通过以下方式创建了一个为诈骗分子服务的生意：未按法律要求在金融犯罪执法网络注册其业务；在其 Bitcoin 自助终端上禁用反洗钱功能；以及确保加密货币客户不会告知其 Bitcoin用途。.

根据弗里曼审判中出示的记录和证据，作为阴谋的一部分，弗里曼和他的同谋以各种教会的名义在金融机构开设和经营账户，其中包括 Shire Free Church、Church of the Invisible Hand、Crypto Church of New Hampshire 和 NH Peace Church。.

据美国国税局称，弗里曼怂恿加密货币客户（这些客户经常成为诈骗的受害者）向金融机构谎称他们的付款是教会捐款。从2016年到2019年，他没有缴纳任何税款，并向美国国税局隐瞒了自己的收入。.

3. 著名的丝绸之路 Bitcoin 非法三合会

该案例排名第七。2012年9月，詹姆斯·钟（James Zhong）因电信诈骗罪被判处一年零一天监禁。他从丝绸之路暗网市场非法获取了约5万枚 bitcoin币。在长达十余年的时间里，钟精心策划了一场复杂的盗窃行动，窃取了这5万枚 bitcoin币，并通过将这些 bitcoin币转移到他控制的多个不同地址来掩盖其犯罪行为。.

这样做是为了逃避侦查，掩盖他的dent和所有权，并隐瞒 Bitcoin的来源。钟某被勒令没收其所有 Bitcoin（当时价值约34亿美元）；其在RE&D Investments LLC（一家总部位于孟菲斯、拥有大量房地产的公司）80%的股份；被没收的66.19万美元现金；以及作为判决的一部分，从其家中查获的金银条和硬币。.

4. “布鲁诺·布洛克”被判处4年监禁

加密货币 Oyster Pearl 的创始人 Amir Bruno Elmaani（又名 Bruno Block）因与 Pearl 代币相关的逃税行为被判处 48 个月联邦监禁，并被勒令支付超过 550 万美元的赔偿金。Elmaani 于 2017 年 9 月和 10 月开始推广 Pearl 代币，这是一种新型加密货币。.

埃尔马尼表示，他计划创建 Oyster Protocol，这是一个在线数据存储平台，允许用户使用 Pearl 代币购买在线数据存储服务。埃尔马尼充当亲朋好友的代理人，让他们获取加密货币收益并将其转入自己的账户。.

埃尔马尼2018年未提交纳税申报表，也未向美国国税局申报任何收入。2018年，埃尔马尼花费超过1000万美元购买多艘游艇，在一家碳纤维复合材料公司投资160万美元，在一家家居建材商店消费数十万美元，并花费超过70万美元购买两处房产，其中一处房产登记在一家空壳公司名下，另一处房产登记在他的两名同伙名下。埃尔马尼的行为导致美国国税局损失550万美元的税款。.