IRS-CI veröffentlicht Top 10 Fälle von 2023 – Krypto führt mit 4 Fällen

Die Abteilung für Wirtschaftskriminalität des Internal Revenue Service (IRS) hat eine Liste der zehn „prominentesten und aufsehenerregendsten“ Fälle erstellt, die sie im Jahr 2023 untersucht hat; vier dieser Fälle betrafen Kryptowährungen.

Unsere Ermittler zerschlugen internationale Steuerbetrugsfälle, die es auf die persönlichen Daten von Menschen abgesehen hatten, untersuchten Multi-Level-Marketing-Systeme im Zusammenhang mit Kryptowährungen und deckten einen der größten Betrugsfälle der Geschichte auf, bei dem es um Zertifikate für erneuerbare Kraftstoffe ging.

Abteilungsleiter Jim Lee

IRS konzentriert sich auf Kryptobetrug

Die IRS gab am 11. Dezember bekannt, dass es 2023 vier große Fälle im Zusammenhang mit der Beschlagnahmung von Kryptowährungen, Betrug, Geldwäsche und anderen Betrugsdelikten geben werde. OneCoin-Mitbegründer Karl Sebastian Greenwood wurde im September wegen seiner Beteiligung am Vertrieb und Verkauf einer gefälschten Kryptowährung zu 20 Jahren Haft verurteilt. Damit war er der drittbekannteste Fall im vergangenen Jahr.

1. Der Mitbegründer des Bitcoin -Milliardärs OneCoin wurde zu 20 Jahren Haft verurteilt

Der Fall steht an dritter Stelle. Karl Sebastian Greenwood, ein schwedischer und britischer Staatsbürger, der OneCoin zusammen mit Ruja Ignatova, auch bekannt als die Kryptokönigin, gegründet hat, wurde wegen seiner Rolle in dem enormen OneCoin-Betrugsskandal zu 20 Jahren Gefängnis verurteilt und zur Zahlung einer Strafe von 300 Millionen Dollar gezwungen. 

OneCoin mit Sitz in Sofia, Bulgarien, nahm 2014 den Betrieb auf und vertrieb gefälschte Kryptowährungen unter demselben Namen über ein globales Multi-Level-Marketing-Netzwerk. Millionen von Opfern investierten aufgrund von Falschdarstellungen durch Greenwood, Ignatova und andere fast vier Milliarden US-Dollar in die betrügerische Kryptowährung OneCoin.

2. Bitcoin Geldwäscheskandal brachte Mann aus New Hampshire 8 Jahre Haft ein

Dieser Fall ist der vierte von zehn Anklagepunkten der US-Steuerbehörde (IRS). Im Oktober 2023 wurde Ian Freeman zu 96 Monaten Haft und zwei Jahren Bewährung verurteilt. Laut IRS-Berichten muss er eine Geldstrafe von 40.000 US-Dollar zahlen, weil er US- cash in Bitcoin umgetauscht hatte, um über 10 Millionen US-Dollar aus Liebesbetrug und anderen Internetbetrügereien zu waschen. 

Freeman wurde zur Zahlung einer noch festzulegenden Entschädigung an die Opfer verurteilt. Er hatte ein Geschäft aufgebaut, das Betrügern zugutekam, indem er sein Unternehmen entgegen der gesetzlichen Pflicht nicht beim Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) registrierte, die Geldwäschebekämpfungsfunktionen seiner Bitcoin Automaten deaktivierte und sicherstellte, dass Kryptokunden ihm nicht mitteilten, was sie mit ihren Bitcointaten. 

Im Rahmen der Verschwörung eröffneten und betrieben Freeman und seine Mitverschwörer Konten bei Finanzinstituten im Namen verschiedener Kirchen, darunter der Shire Free Church, der Church of the Invisible Hand, der Crypto Church of New Hampshire und der NH Peace Church, wie aus den in seinem Prozess vorgelegten Akten und Beweismitteln hervorgeht. 

Laut IRS ermutigte Freeman Kryptokunden, die häufig Opfer von Betrug wurden, Finanzinstituten gegenüber anzugeben, dass ihre Zahlungen Kirchenspenden seien. Er zahlte keine Steuern und verschwieg dem Internal Revenue Service (IRS) von 2016 bis 2019 seine Einkünfte.

3. Das berüchtigte illegale Bitcoin Trio Silk Road

Dieser Fall steht an siebter Stelle. Im September 2012 wurde James Zhong wegen Betrugs zu einem Jahr und einem Tag Haft verurteilt, nachdem er illegal rund 50.000 bitcoinüber den Darknet-Marktplatz Silk Road erworben hatte. Über zehn Jahre hinweg führte Zhong eine komplexe Operation durch, um die 50.000 bitcoinzu stehlen und verschleierte seine Aktivitäten anschließend, indem er die bitcoinauf verschiedene, von ihm kontrollierte Adressen transferierte. 

Dies geschah, um Entdeckung zu vermeiden, seinedentund sein Eigentum zu verschleiern und die Herkunft der Bitcoinzu verbergen. Zhong wurde zur Einziehung all seiner Bitcoinverurteilt, die zum Zeitpunkt der Einziehung einen Wert von etwa 3,4 Milliarden US-Dollar hatten; seiner 80-prozentigen Beteiligung an RE&D Investments LLC, einem in Memphis ansässigen Unternehmen mit umfangreichen Immobilienbeständen; 661.900 US-Dollar in beschlagnahmter US-Währung; sowie Gold- und Silberbarren und -münzen, die im Rahmen seiner Verurteilung in seinem Haus beschlagnahmt wurden.

4. Bruno Block zu vier Jahren Haft verurteilt

Amir Bruno Elmaani, alias Bruno Block, der Gründer der Kryptowährung Oyster Pearl, wurde wegen Steuerhinterziehung im Zusammenhang mit dem Pearl-Token zu 48 Monaten Haft in einem US-Bundesgefängnis verurteilt und muss über 5,5 Millionen US-Dollar an Schadensersatz zahlen. Elmaani begann im September und Oktober 2017 mit dem Vertrieb der Pearl-Token, einer neuen Kryptowährung. 

Elmaani gab an, das Oyster Protocol entwickeln zu wollen, eine Online-Datenspeicherplattform, die es Nutzern ermöglichen sollte, Online-Datenspeicher mit Pearl-Token zu erwerben. Elmaani fungierte als Strohmann für Freunde und Familie, um Kryptoeinnahmen zu erzielen und diese auf seine Konten zu transferieren. 

Elmaani reichte 2018 keine Steuererklärung ein und meldete dem Finanzamt keine Einkünfte. Im selben Jahr gab er über 10 Millionen Dollar für mehrere Yachten, 1,6 Millionen Dollar bei einem Unternehmen für Kohlefaserverbundwerkstoffe, Hunderttausende Dollar in einem Baumarkt und über 700.000 Dollar für zwei Häuser aus. Eines der Häuser war auf den Namen einer Briefkastenfirma, das andere auf die Namen zweier seiner Geschäftspartner eingetragen. Durch Elmaanis Handlungen entstand ein Steuerausfall von 5,5 Millionen Dollar.

Ansonsten:

In ihrem am 4. Dezember veröffentlichten Jahresbericht gab , im Fiskaljahr 2023 mehr als 2.676 Fälle mit einem Gesamtschaden von über 37 Milliarden US-Dollar wegen Steuer- und Finanzdelikten eingeleitet zu haben. Seit 2015 hat die Regierung Kryptowährungen im Wert von über 10 Milliarden US-Dollar beschlagnahmt.

Der größte Betrugsfall in der Geschichte der USA betraf die Betreiber der Utal-Kraftstoffanlage. Fünf Personen wurden im April 2023 wegen ihrer Beteiligung an einem milliardenschweren Steuerbetrug mit Biokraftstoffen zu Haftstrafen zwischen sechs und vierzig Jahren verurteilt. 

Von 2010 bis 2018 waren die Verschwörer in diverse Betrugsfälle verwickelt, darunter Geldwäsche, Postbetrug und die unberechtigte Beantragung von über einer Milliarde US-Dollar an erstattungsfähigen Steuergutschriften für erneuerbare Kraftstoffe. Das System zielte darauf ab, die Produktion und den Verkauf von Biodiesel vorzutäuschen, um Steuergutschriften vom Finanzamt zu erhalten.