قسم التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) يعد قائمة بأبرز 10 قضايا لعام 2023 – العملات المشفرة تتصدر بـ 4 تهم

أعدت فرقة التحقيقات الجنائية التابعة لمصلحة الضرائب الداخلية (IRS) قائمة بأبرز عشر قضايا "بارزة وعالية المستوى" درستتها في عام 2023، اشتملت أربع منها على العملات المشفرة.

قام محققونا بإسقاط مخططات ضريبية دولية تستغل المعلومات الشخصية للأفراد، وحققت في مخططات التسويق متعدد المستويات التي تتضمن العملات المشفرة، وكشفت عن واحدة من أكبر مخططات الاحتيال في التاريخ والتي تدور حول اعتمادات الوقود المتجدد.

رئيس القسم جيم لي

مصلحة الضرائب الداخلية تضيق الخناق على عمليات الاحتيال بالعملات المشفرة

أفاد قسم مصلحة الضرائب الداخلية (IRS) في إشعار صدر في 11 ديسمبر بأنه سيكون هناك أربع قضايا كبرى في عام 2023 تتعلق بمصادرة العملات المشفرة، والممارسات الاحتيالية، وغسل الأموال، ومخططات احتيالية أخرى. حُكم على كارل سيباستيان غرينوود، المؤسس المشارك لـ OneCoin، بالسجن لمدة 20 عاماً في سبتمبر لدوره في تسويق وبيع أصل مشفر مزيف، مما يجعله ثالث أكثر التحقيقات بروزاً في العام الماضي.

1. مؤسس OneCoin الملياردير من البيتكوين يُحكم عليه بالسجن 20 عاماً

تأتي هذه القضية في المرتبة الثالثة. حُكم على كارل سيباستيان غرينوود، وهو مواطن سويدي وبريطاني شارك في تأسيس OneCoin مع روجا إغناتوفا، المعروفة بـ "ملكة العملات المشفرة"، بالسجن لمدة 20 عاماً وأُجبر على دفع غرامة مصادرة بقيمة 300 مليون دولار لدوره في عملية الاحتيال الضخمة لـ OneCoin. 

بدأت OneCoin، التي مقرها في صوفيا، بلغاريا، عملياتها في عام 2014، وأعلنت وبيعت عملة مشفرة مزيفة تحمل الاسم نفسه عبر شبكة تسويق متعدد المستويات عالمية. استثمر ملايين الضحايا ما يقرب من 4 مليارات دولار في العملة المشفرة المزيفة OneCoin نتيجةً للتضليل الذي قام به غرينوود وإغناتوفا وآخرون.

2. مخطط غسل الأموال بالبيتكوين جلب لرجل من نيو هامبشاير 8 سنوات في السجن

تأتي هذه القضية في المرتبة الرابعة من بين العشر قضايا التي ذكرتها مصلحة الضرائب الداخلية. في أكتوبر 2023، حُكم على إيان فريمان بالسجن لمدة 96 شهراً وسنتين تحت المراقبة. ووفقاً لتقارير مصلحة الضرائب الداخلية، يتعين على إيان دفع غرامة قدرها 40,000 دولار لتحويل النقد الأمريكي إلى بيتكوين لغسل أكثر من 10 ملايين دولار من أرباح مخططات الرومانسية الاحتيالية ومخططات الاحتيال الأخرى عبر الإنترنت. 

أُمر فريمان بدفع تعويضات للضحايا بمبلغ سيُحدد لاحقاً. أنشأ فريمان شركة تخدم المحتالين من خلال عدم تسجيل شركته لدى شبكة إنفاذ الجرائم المالية كما يقتضي القانون، وتعطيل ميزات مكافحة غسل الأموال على أجهزة الصراف الآلي الخاصة بالبيتكوين لديه، وضمان عدم إخبار عملاء العملات المشفرة له بما فعلوه بعملاتهم الرقمية. 

وكجزء من المؤامرة، فتح فريمان وشركاؤه في الجريمة حسابات في مؤسسات مالية بأسماء كنائس مختلفة، بما في ذلك كنيسة شاير الحرة، وكنيسة اليد الخفية، وكنيسة بيتكوين في نيو هامبشاير، وكنيسة السلام في نيو هامبشاير، وفقاً للسجلات والمستندات المقدمة خلال محاكمته. 

ووفقاً لمصلحة الضرائب الداخلية، شجع فريمان عملاء العملات المشفرة، الذين كانوا غالباً ضحايا للاحتيال، على إخبار المؤسسات المالية بأن مدفوعاتهم هي تبرعات كنسية. ولم يدفع أي ضرائب وأخفى دخله عن مصلحة الضرائب الداخلية من عام 2016 إلى عام 2019.

3. مثلث البيتكوين غير القانوني الشهير لسيلك رود

تأتي هذه القضية في المرتبة السابعة. في سبتمبر 2012، حُكم على جيمس تشونغ بالسجن لمدة عام ويوم واحد بتهمة الاحتيال عبر البريد الإلكتروني بعد حصوله بشكل غير قانوني على حوالي 50,000 بيتكوين من سوق Silk Road المظلم عبر الإنترنت. على مدار أكثر من عشر سنوات، نفذ تشونغ عملية معقدة لسرقة 50,000 بيتكوين، ثم أخفى أنشطته من خلال تحويل البيتكوين إلى عدد من العناوين المختلفة تحت سيطرته. 

تم ذلك لتجنب الكشف، وإخفاء هويته وملكيته، وإخفاء مصدر البيتكوين. أُمر تشونغ بمصادرة جميع عملاته الرقمية، والتي كانت تقدر بنحو 3.4 مليار دولار في وقت المصادرة؛ وحصته البالغة 80% في شركة RE&D Investments LLC، وهي شركة مقرها ممفيس وتتمتع بحيازات عقارية كبيرة؛ و661,900 دولار من النقد الأمريكي المصادرة؛ وسبائك وعملات من الذهب والفضة مصادرة من منزله كجزء من حكمه.

4. حُكم على 'برونو بلوك' بالسجن لمدة 4 عاماً

حُكم على أمير برونو الماني، الملقب بـ "برونو بلوك"، مؤسس العملة المشفرة Oyster Pearl، بالسجن لمدة 48 شهراً في السجن الفيدرالي وأُجبر على دفع أكثر من 5.5 ملايين دولار كتعويضات لتجنب الضرائب المتعلقة بعملة Pearl. بدأ الماني في الترويج لعملة Pearl، وهي عملة مشفرة جديدة، في سبتمبر وأكتوبر من عام 2017. 

أشار الماني إلى نيته إنشاء بروتوكول Oyster، وهو منصة لتخزين البيانات عبر الإنترنت ستسمح للمستخدمين بشراء تخزين البيانات عبر الإنترنت باستخدام عملات Pearl. عمل الماني كوكيل نيابة عن الأصدقاء والعائلة للحصول على إيرادات العملات المشفرة ونقلها إلى حساباته. 

لم يقدم الماني إقراراً ضريبياً في عام 2018 ولم يبلغ عن أي دخل لمصلحة الضرائب الداخلية. في عام 2018، أنفق الماني أكثر من 10 ملايين دولار على عدة يختات، و1.6 مليون دولار في شركة مركبة من ألياف الكربون، ومئات الآلاف من الدولارات في متجر لتحسين المنزل، وأكثر من 700,000 دولار على منزلين، أحدهما مسجل باسم شركة صورية والآخر بأسماء اثنين من شركائه. أدت أفعال الماني إلى خسارة ضريبية قدرها 5.5 ملايين دولار.

أما بالنسبة لبقية القائمة:

في تقريرها السنوي الصادر في 4 ديسمبر، زعم قسم التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الداخلية أنه بدأ أكثر من 2,676 قضية في السنة المالية 2023، بإجمالي أكثر من 37 مليار دولار من جرائم الضرائب والمالية. ومنذ عام 2015، صادرت الحكومة أكثر من 10 مليارات دولار من العملات المشفرة.

ذهبت المرتبة الأولى في مخططات الاحتيال إلى مشغلي مصانع وقود Utal. في واحدة من أكبر مخططات الاحتيال في تاريخ الولايات المتحدة، حُكم على خمسة أشخاص في أبريل 2023 بعقوبات سجن تتراوح بين ست إلى أربعين عاماً لدورهم في مخطط احتيالي ضريبي للوقود الحيوي بقيمة مليار دولار. 

من عام 2010 إلى عام 2018، شارك المتآمرون في مجموعة متنوعة من العمليات الاحتيالية، بما في ذلك غسل الأموال، واحتيال البريد، والمطالبة بأكثر من مليار دولار من اعتمادات الضرائب القابلة للاسترداد للوقود المتجدد. كان أساس المخطط هو خلق وهم إنتاج وبيع الديزل الحيوي لجمع اعتمادات الضرائب من مصلحة الضرائب الداخلية.