أعلنت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS-CI) عن قائمة بأهم 10 قضايا في عام 2023، وتتصدر العملات المشفرة القائمة بأربع قضايا

أعدّ فرع التحقيقات الجنائية التابع لدائرة الإيرادات الداخلية (IRS) قائمة بأهم عشر قضايا "بارزة وذات أهمية بالغة" قام بفحصها في عام 2023، أربع منها تتعلق بالعملات المشفرة.

قام محققونا بتفكيك مخططات ضريبية دولية استغلت المعلومات الشخصية للأفراد، وحققوا في مخططات التسويق متعدد المستويات التي تتضمن العملات المشفرة، وكشفوا النقاب عن واحدة من أكبر مخططات الاحتيال في التاريخ والتي تتمحور حول أرصدة الوقود المتجدد.

رئيس القسم جيم لي

مصلحة الضرائب الأمريكية تُضيّق نطاق تحقيقاتها ليشمل عمليات الاحتيال المتعلقة بالعملات المشفرة

مصلحة الضرائب الأمريكية في إشعار بتاريخ 11 ديسمبر/كانون الأول عن أربع قضايا كبرى ستُرفع في عام 2023 تتعلق بمصادرة العملات الرقمية، والممارسات الاحتيالية، وغسيل الأموال، وغيرها من عمليات النصب. وفي سبتمبر/أيلول، حُكم على كارل سيباستيان غرينوود، المؤسس المشارك لشركة ون كوين، بالسجن 20 عامًا لدوره في تسويق وبيع أصول رقمية مزيفة، مما جعله ثالث أكثر الشخصيات إثارةً للجدل في التحقيق خلال العام الماضي.

1. الحكم على المؤسس المشارك لعملة ون كوين، الملياردير صاحب Bitcoin بالسجن 20 عاماً

تأتي هذه القضية في المرتبة الثالثة. كارل سيباستيان غرينوود، وهو مواطن سويدي وبريطاني شارك في تأسيس OneCoin مع روجا إغناتوفا، المعروفة أيضًا باسم ملكة العملات المشفرة، حُكم عليه بالسجن لمدة 20 عامًا وأُجبر على دفع غرامة قدرها 300 مليون دولار لدوره في عملية الاحتيال الضخمة لـ OneCoin. 

بدأت شركة ون كوين، ومقرها صوفيا، بلغاريا، عملياتها في عام 2014، وقامت بالترويج وبيع عملات رقمية مزيفة تحمل الاسم نفسه عبر شبكة تسويق هرمي عالمية. استثمر ملايين الضحايا ما يقارب 4 مليارات دولار في عملة ون كوين المزيفة نتيجةً لتضليلات قام بها غرينوود وإغناتوفا وآخرون.

2. عملية غسيل أموال Bitcoin تُودي برجل من نيو هامبشاير إلى السجن لمدة 8 سنوات

تُعدّ هذه القضية الرابعة من بين عشر تهم وجهتها مصلحة الضرائب الأمريكية. في أكتوبر/تشرين الأول 2023، حُكم على إيان فريمان بالسجن 96 شهرًا وسنتين من الإفراج المشروط. وبحسب تقارير مصلحة الضرائب، يتعين على إيان دفع غرامة قدرها 40 ألف دولار أمريكي لتحويله cash أمريكية إلى Bitcoin لغسل أكثر من 10 ملايين دولار أمريكي من أرباح عمليات الاحتيال العاطفي وغيرها من عمليات الاحتيال عبر الإنترنت. 

أُمر فريمان بدفع تعويضات للضحايا بمبلغ يُحدد لاحقًا. أنشأ فريمان مشروعًا تجاريًا يخدم المحتالين من خلال عدم تسجيل شركته لدى شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية كما يقتضي القانون، وتعطيل ميزات مكافحة غسل الأموال في أكشاك Bitcoin الخاصة به، والتأكد من عدم إبلاغ عملاء العملات المشفرة له بما يفعلونه بعملات Bitcoinالخاصة بهم. 

وكجزء من المؤامرة، قام فريمان وشركاؤه في المؤامرة بفتح وإدارة حسابات في مؤسسات مالية بأسماء كنائس مختلفة، بما في ذلك كنيسة شاير الحرة، وكنيسة اليد الخفية، وكنيسة كريبتو في نيو هامبشاير، وكنيسة السلام في نيو هامبشاير، وذلك وفقًا للسجلات والمعروضات التي تم تقديمها في محاكمته. 

بحسب مصلحة الضرائب الأمريكية، شجع فريمان عملاء العملات المشفرة، الذين كانوا يقعون ضحايا للاحتيال في كثير من الأحيان، على إخبار المؤسسات المالية بأن مدفوعاتهم تبرعات للكنيسة. ولم يدفع أي ضرائب وأخفى دخله عن مصلحة الضرائب الأمريكية من عام 2016 إلى عام 2019.

3. عصابة طريق الحرير الشهيرة غير القانونية Bitcoin

تأتي هذه القضية في المرتبة السابعة. في سبتمبر/أيلول 2012، حُكم على جيمس تشونغ بالسجن لمدة عام ويوم واحد بتهمة الاحتيال الإلكتروني بعد حصوله بطريقة غير مشروعة على حوالي 50,000 bitcoinمن سوق "طريق الحرير" الإلكتروني على الإنترنت المظلم. على مدار أكثر من عشر سنوات، نفّذ تشونغ عملية معقدة لسرقة هذه bitcoin، ثم أخفى أنشطته بتحويلها إلى عدد من bitcoinالمختلفة التي كان يتحكم بها. 

تم ذلك لتجنب كشف أمره، وإخفاءdentوملكيته، وإخفاء مصدر عملة Bitcoin. أُمر تشونغ بمصادرة جميع Bitcoinالتي يملكها، والتي قُدّرت قيمتها بحوالي 3.4 مليار دولار وقت المصادرة؛ وحصته البالغة 80% في شركة RE&D Investments LLC، وهي شركة مقرها ممفيس تمتلك عقارات كبيرة؛ و661,900 دولار أمريكي مصادرة؛ وسبائك وعملات ذهبية وفضية صودرت من منزله كجزء من الحكم الصادر بحقه.

4. حُكم على "برونو بلوك" بالسجن لمدة 4 سنوات

حُكم على أمير برونو المعاني، المعروف أيضاً باسم برونو بلوك، مؤسس عملة أويستر بيرل الرقمية، بالسجن 48 شهراً في سجن فيدرالي، وأُجبر على دفع أكثر من 5.5 مليون دولار كتعويض عن التهرب الضريبي المتعلق بعملة بيرل. وكان المعاني قد بدأ الترويج لعملة بيرل، وهي عملة رقمية جديدة، في شهري سبتمبر وأكتوبر من عام 2017. 

أشار المعاني إلى نيته إنشاء بروتوكول أويستر، وهو منصة تخزين بيانات عبر الإنترنت تتيح للمستخدمين شراء مساحة تخزين بيانات باستخدام رموز بيرل. وقد تولى المعاني دور الوسيط بين الأصدقاء والعائلة لتلقي عائدات العملات المشفرة وتحويلها إلى حساباته. 

لم يُقدّم المعاني إقرارًا ضريبيًا في عام ٢٠١٨، ولم يُبلغ عن أي دخل لمصلحة الضرائب الأمريكية. في ذلك العام، أنفق المعاني أكثر من ١٠ ملايين دولار على عدة يخوت، و١.٦ مليون دولار في شركة لتصنيع مركبات ألياف الكربون، ومئات الآلاف من الدولارات في متجر لتحسين المنازل، وأكثر من ٧٠٠ ألف دولار على منزلين، أحدهما مسجل باسم شركة وهمية، والآخر باسم اثنين من شركائه. نتج عن تصرفات المعاني خسارة ضريبية قدرها ٥.٥ مليون دولار.

بخلاف ذلك:

في تقريرها السنوي الصادر في 4 ديسمبر، ادّعى أنه بدأ أكثر من 2676 قضية خلال السنة المالية 2023، بقيمة إجمالية تتجاوز 37 مليار دولار أمريكي في قضايا التهرب الضريبي والجرائم المالية. ومنذ عام 2015، صادرت الحكومة ما يزيد عن 10 مليارات دولار أمريكي من العملات المشفرة.

كانت أكبر عملية احتيال من نصيب مشغلي محطات الوقود التابعة لشركة يوتال. وفي واحدة من أكبر عمليات الاحتيال في تاريخ الولايات المتحدة، أدين خمسة أشخاص في أبريل 2023 بالسجن لمدد تتراوح بين ستة وأربعين عاماً لدورهم في عملية احتيال ضريبي على الوقود الحيوي بقيمة مليار دولار. 

خلال الفترة من عام 2010 إلى عام 2018، تورط المتآمرون في عمليات احتيال متنوعة، شملت غسيل الأموال والاحتيال البريدي والمطالبة بأكثر من مليار دولار أمريكي كإعفاءات ضريبية مستردة على الوقود المتجدد. وكانت الخطة تقوم على خلق وهم إنتاج وبيع وقود الديزل الحيوي بهدف الحصول على إعفاءات ضريبية من مصلحة الضرائب الأمريكية.