La División de Investigación Criminal del IRS cuenta los 10 casos principales de 2023: Las criptomonedas lideran con 4 casos

La rama de Investigación Criminal del Servicio de Impuestos Internos (IRS) elaboró una lista de los diez casos “más destacados y de alto perfil” que examinó en 2023, cuatro de los cuales involucraban criptomonedas.

Nuestros investigadores desmantelaron esquemas fiscales internacionales que se aprovechaban de la información personal de las personas, investigaron esquemas de marketing multinivel que involucraban criptomonedas y descubrieron uno de los mayores esquemas de fraude de la historia centrado en créditos fiscales de combustible renovable.

Jefe de División Jim Lee

El IRS se centra en estafas con criptomonedas

La sección del IRS declaró en un aviso del 11 de diciembre que habría cuatro grandes casos en 2023 que involucraron la incautación de criptomonedas, prácticas fraudulentas, lavado de dinero y otros estafas. Karl Sebastian Greenwood, cofundador de OneCoin, fue condenado a 20 años de prisión en septiembre por su papel en la comercialización y venta de un activo cripto falso, convirtiéndolo en la tercera investigación de mayor perfil en el último año.

1. El cofundador multimillonario de Bitcoin OneCoin condenado a 20 años de prisión

El caso ocupa el número 3. Karl Sebastian Greenwood, ciudadano sueco y británico que cofundó OneCoin con Ruja Ignatova, conocida como la Cryptoqueen, fue condenado a 20 años de prisión y obligado a pagar una confiscación de 300 millones de dólares por su papel en la enorme estafa de OneCoin. 

OneCoin, con sede en Sofía, Bulgaria, comenzó operaciones en 2014 y publicitó y vendió criptomonedas falsas con el mismo nombre a través de una red global de marketing multinivel. Millones de víctimas invirtieron casi 4.000 millones de dólares en la criptomoneda falsa OneCoin como resultado de las representaciones falsas realizadas por Greenwood, Ignatova y otros.

2. Esquema de lavado de dinero con Bitcoin deja a un hombre de New Hampshire con 8 años de prisión

El caso ocupa el número 4 de los 10 casos del IRS. En octubre de 2023, Ian Freeman fue condenado a 96 meses de prisión y dos años de libertad supervisada. Según los informes del IRS, Ian debe pagar una multa de 40.000 dólares por convertir efectivo en dólares estadounidenses a Bitcoin para lavar más de 10 millones de dólares de ganancias de estafas románticas y otros fraudes en internet. 

Se ordenó a Freeman que pagara una restitución a las víctimas en una cantidad que se determinará más tarde. Freeman creó un negocio que atendía a estafadores al no registrar su negocio con la Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) como exigía la ley, desactivar las características antilavado de dinero en sus quioscos de Bitcoin y asegurarse de que los clientes de criptomonedas no le dijeran qué hacían con su Bitcoin. 

Como parte de la conspiración, Freeman y sus cómplices abrieron y operaron cuentas en instituciones financieras a nombre de varias iglesias, incluida la Shire Free Church, la Church of the Invisible Hand, la Crypto Church of New Hampshire y la NH Peace Church, según los registros y pruebas presentados en su juicio. 

Según el IRS, Freeman animó a los clientes de criptomonedas, que a menudo eran víctimas de estafas, a decir a las instituciones financieras que sus pagos eran donaciones a la iglesia. No pagó impuestos y ocultó sus ingresos al Servicio de Impuestos Internos desde 2016 hasta 2019.

3. La famosa tríada ilegal de Bitcoin de Silk Road

El caso ocupa el número 7. En septiembre de 2012, James Zhong fue condenado a un año y un día de prisión por fraude por cable después de obtener ilegalmente alrededor de 50.000 bitcoins del mercado en línea de la dark web Silk Road. A lo largo de más de diez años, Zhong llevó a cabo una operación compleja para robar los 50.000 bitcoins, luego ocultó sus actividades transfiriendo los bitcoins a varias direcciones diferentes bajo su control. 

Esto se hizo para evitar la detección, disfrazar su identidad y propiedad, y oscurecer el origen del Bitcoin. Se ordenó a Zhong que confiscara todos sus bitcoins, que en el momento de la confiscación tenían un valor de aproximadamente 3.400 millones de dólares; su participación del 80% en RE&D Investments LLC, una empresa con sede en Memphis con importantes tenencias inmobiliarias; 661.900 dólares en efectivo estadounidense incautado; y barras y monedas de oro y plata incautadas en su casa como parte de su sentencia.

4. ‘Bruno Block’ condenado a 4 años de prisión

Amir Bruno Elmaani, alias Bruno Block, fundador de la criptomoneda Oyster Pearl, fue condenado a 48 meses de prisión federal y obligado a pagar más de 5,5 millones de dólares en restitución por evasión de impuestos relacionada con el token Pearl. Elmaani comenzó a promocionar los tokens Pearl, una nueva criptomoneda, en septiembre y octubre de 2017. 

Elmaani indicó que tenía la intención de crear el Oyster Protocol, una plataforma de almacenamiento de datos en línea que permitiría a los usuarios comprar almacenamiento de datos en línea con tokens Pearl. Elmaani actuó como un nominado para amigos y familiares para obtener ingresos de criptomonedas y transferirlos a sus cuentas. 

Elmaani no presentó una declaración de impuestos en 2018 y no reportó ingresos al IRS. En 2018, Elmaani gastó más de 10 millones de dólares en varios yates, 1,6 millones de dólares en una empresa de compuestos de fibra de carbono, cientos de miles de dólares en una tienda de mejoras para el hogar y más de 700.000 dólares en dos casas, una de las cuales estaba titulada a nombre de una empresa fachada y la otra a nombre de dos de sus asociados. Las acciones de Elmaani resultaron en una pérdida fiscal de 5,5 millones de dólares.

Además de eso:

En su informe anual publicado el 4 de diciembre, la sección de investigación criminal del IRS afirmó que había iniciado más de 2.676 casos en el año fiscal 2023, totalizando más de 37.000 millones de dólares en delitos fiscales y financieros. Desde 2015, el gobierno ha incautado más de 10.000 millones de dólares en criptomonedas.

El esquema de fraude número 1 fue para los operadores de plantas de Utal Fuel. En uno de los mayores esquemas de fraude en la historia de EE. UU., cinco personas fueron condenadas en abril de 2023 a penas de prisión que oscilan entre seis y cuarenta años por su papel en una estafa fiscal de biocombustible por 1.000 millones de dólares. 

Desde 2010 hasta 2018, los conspiradores participaron en una variedad de operaciones fraudulentas, incluyendo lavado de dinero, fraude postal y la reclamación de más de 1.000 millones de dólares en créditos fiscales renovables reembolsables. La base del esquema era generar la ilusión de producción y venta de biodiésel para cobrar créditos fiscales del IRS.