Уголовное расследование IRS подводит итоги 10 главных дел 2023 года – Криптовалюта занимает 4 места в списке

Подразделение уголовных расследований Налогового управления США (IRS) составило список десяти самых «значимых и высокопрофильных» дел, рассмотренных в 2023 году, четыре из которых были связаны с криптовалютой.

Наши следователи раскрыли международные налоговые схемы, эксплуатирующие личную информацию людей, расследовали схемы многоуровневого маркетинга, связанные с криптовалютой, и раскрыли одну из крупнейших мошеннических схем в истории, основанную на кредитах на возобновляемое топливо.

Глава отдела Джим Ли

IRS сужает круг до крипто-афер

В заявлении, опубликованном 11 декабря, IRS указал, что в 2023 году будет рассмотрено четыре крупных дела, связанных с изъятием криптовалют, мошенническими схемами, отмыванием денег и другими аферами. Сооснователь OneCoin Карл Себастьян Гринвуд был приговорен к 20 годам тюрьмы в сентябре за свою роль в маркетинге и продаже поддельного криптоактива, что сделало это дело третьим по значимости расследованием за последний год.

1. Биткоин-миллиардер, сооснователь OneCoin, приговорен к 20 годам тюрьмы

Это дело занимает третье место. Карл Себастьян Гринвуд, гражданин Швеции и Великобритании, сооснователь OneCoin вместе с Руджей Игнатовой, известной как «Криптокоролева», был приговорен к 20 годам тюрьмы и обязался выплатить конфискацию в размере 300 млн долларов за свою роль в огромной мошеннической схеме OneCoin. 

OneCoin, базирующаяся в Софии, Болгария, начала деятельность в 2014 году и рекламировала и продавала поддельную криптовалюту под тем же названием через глобальную сеть многоуровневого маркетинга. Миллионы жертв вложили почти 4 млрд долларов в поддельную криптовалюту OneCoin в результате искаженных заявлений, сделанных Гринвудом, Игнатовой и другими.

2. Схема отмывания денег с биткоином привела жителя Нью-Гэмпшира к 8 годам тюрьмы

Это дело занимает четвертое место в списке из 10 пунктов IRS. В октябре 2023 года Иэн Фриман был приговорен к 96 месяцам тюремного заключения и двум годам надзора. Согласно отчетам IRS, Иэн должен выплатить штраф в размере 40 000 долларов за конвертацию долларов США в биткоины для отмывания более 10 млн долларов доходов от романтических афер и других интернет-мошенничеств. 

Фриману было приказано выплатить компенсацию жертвам в размере, который будет определен позже. Фриман создал бизнес, обслуживающий мошенников, не зарегистрировав свой бизнес в Сети по обеспечению борьбы с финансовыми преступлениями (FinCEN), как того требует закон, отключив функции противодействия отмыванию денег в своих биткоин-киосках и убедившись, что криптоклиенты не сообщали ему, что они делают со своими биткоинами. 

В рамках заговора Фриман и его сообщники открыли и управляли счетами в финансовых учреждениях от имени различных церквей, включая Shire Free Church, Church of the Invisible Hand, Crypto Church of New Hampshire и NH Peace Church, согласно записям и материалам, представленным на его суде. 

Согласно IRS, Фриман призывал криптоклиентов, которые часто были жертвами мошенничества, сообщать финансовым учреждениям, что их платежи являются церковными пожертвованиями. Он не платил налоги и скрывал свои доходы от Налогового управления США с 2016 по 2019 год.

3. Знаменитая незаконная триада биткоинов Silk Road

Это дело занимает седьмое место. В сентябре 2012 года Джеймс Чжун был приговорен к одному году и одному дню тюремного заключения за мошенничество с использованием почтовой связи после незаконного получения около 50 000 биткоинов с темного веб-рынка Silk Road. На протяжении более десяти лет Чжун осуществлял сложную операцию по краже 50 000 биткоинов, а затем скрывал свою деятельность, переводя биткоины на множество различных адресов под его контролем. 

Это делалось для того, чтобы избежать обнаружения, скрыть свою личность и право собственности, а также замаскировать источник биткоинов. Чжуну было приказано конфисковать все его биткоины, стоимость которых на момент конфискации составляла около 3,4 млрд долларов; его 80-процентную долю в RE&D Investments LLC, компании из Мемфиса с крупными земельными активами; 661 900 долларов в изъятых наличных долларах США; а также золотые и серебряные слитки и монеты, изъятые из его дома, в рамках приговора.

4. «Бруно Блок» приговорен к 4 годам тюрьмы

Амир Бруно Эльмани, известный как Бруно Блок, основатель криптовалюты Oyster Pearl, был приговорен к 48 месяцам федеральной тюрьмы и обязался выплатить более 5,5 млн долларов в качестве компенсации за уклонение от уплаты налогов, связанное с токеном Pearl. Эльмани начал продвигать токены Pearl, новую криптовалюту, в сентябре и октябре 2017 года. 

Эльмани заявил, что намерен создать Oyster Protocol, платформу для онлайн-хранения данных, которая позволит пользователям покупать онлайн-хранилище данных с помощью токенов Pearl. Эльмани действовал как номинальный владелец для друзей и семьи, чтобы получать криптодоходы и переводить их на свои счета. 

Эльмани не подал налоговую декларацию в 2018 году и не сообщил IRS о доходах. В 2018 году Эльмани потратил более 10 млн долларов на несколько яхт, 1,6 млн долларов на компанию по производству композитных материалов из углеродного волокна, сотни тысяч долларов в магазине товаров для дома и более 700 000 долларов на два дома, один из которых был оформлен на имя компании-однодневки, а другой — на имя двух его сообщников. Действия Эльмани привели к налоговому ущербу в размере 5,5 млн долларов.

Остальное:

В своем ежегодном отчете, опубликованном 4 декабря, подразделение уголовных расследований IRS заявило, что в финансовом 2023 году оно начало более 2676 дел, связанных с налоговыми и финансовыми правонарушениями на сумму более 37 млрд долларов. С 2015 года правительство изъяло криптовалюты на сумму более 10 млрд долларов.

Первое место по мошенническим схемам досталось операторам заводов Utal Fuel. В одной из крупнейших мошеннических схем в истории США пять человек были осуждены в апреле 2023 года на сроки тюремного заключения от шести до сорока лет за их роль в мошеннической схеме с налогами на биотопливо на сумму 1 млрд долларов. 

С 2010 по 2018 год заговорщики участвовали в различных мошеннических операциях, включая отмывание денег, почтовое мошенничество и получение более 1 млрд долларов в виде возмещаемых налоговых кредитов на возобновляемое топливо. Основой схемы было создание иллюзии производства и продажи биодизеля для получения налоговых кредитов от IRS.