Компания Payward, владеющая Kraken, подала в суд после «оправдательного приговора» Mazars на сумму 22 миллиона долларов

Компания Payward, материнская компания криптовалютной биржи Kraken, обратилась в Канцлерский суд штата Делавэр с просьбой вынести окончательное решение против Mazars USA, добиваясь взыскания арбитражного решения на сумму 22 миллиона долларов, вынесенного против аудиторской фирмы, которая прекратила аудит в конце 2023 года.

Решение было вынесеноdentарбитражного разбирательства, решение по которому принял судья в отставке. Теперь компания Kraken просит суд обеспечить исполнение этого решения.

Конфликт начался в декабре 2023 года, когда компания Mazars провела аудит финансовой отчетности Kraken за три года и подписала два положительных заключения. Третий аудит, охватывающий 2022 год, был завершен лишь через несколько дней, когда Mazars отказалась от своих обязательств.

Компания Mazars в письменной форме прямо заявила, что у нее нет разногласий с руководством Kraken, нет сомнений в честности компании и она не обнаружила мошенничества. Mazars связала свой уход с юридическими рисками, указав на принудительные меры, предпринятые Комиссией по ценным бумагам и биржам (SEC) против Kraken за несколько недель до этого, а именно в ноябре 2023 года.

Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) прекратила дело в марте 2025 года. Это решение было принято с запретом на повторное обращение в суд, но без наложения штрафов и без признания вины. Сети утверждает, что отставка Mazars была ненужной и представляла собой поспешную реакцию на рутинные юридические изменения, которые аудиторы обычно рассматривают посредством раскрытия информации.

Что установил арбитр?

Отставной судья, рассматривавший дело, расценил его как тупиковую ситуацию, в которой обе стороны допустили ошибки. Он написал, что компания Mazars заслуживает похвалы за честность; тем не менее, фирма по-прежнему должна Kraken миллионы. Он также отметил, что собственная бухгалтерская отчетность Kraken также просрочена

«Kraken находился на начальном этапе своей деятельности, но быстро превращался в крупного игрока в мире криптовалют. К сожалению, его бухгалтерские процедуры и автоматизация отставали», — написал он.

Уход компании Mazars создал для Kraken «кризис лицензирования», осложнив ее попытки получить государственные лицензии на осуществление денежных переводов.

Из 22 миллионов долларов арбитр связал 12,5 миллионов долларов с приобретением компанией Kraken компании TradeStation Crypto, инвестиционной платформы, которая, согласно отчетам за 2024 год, была приобретена частично из-за регулирующих лицензий.

Судебные документы также показывают, что аудит был частью юридического скандала, назревавшего примерно в то же время. Компания Mazars получила повестки от большого жюри и от SEC с требованием предоставить документы Kraken, и в жалобе SEC, по-видимому, цитировались рабочие документы аудита Kraken.

Сети считает, что это не просто выплата

В своем блогеСети представил этот случай как часть более широких и скоординированных усилий по борьбе с крипто-проектами, а не как изолированную борьбу за контрактtracОн связал отказ Mazars от аудита Kraken с решением Mazars Group отказаться от работы по подтверждению резервов в этом секторе.

Приостановка произошла в декабре 2022 года, когда компания удалила подтверждения деятельности Binance, Crypto.comи KuCoin со своего веб-сайта после краха FTX.

Сети также упомянул совместное заявление Федеральной резервной системы, FDIC и OCC от 3 января 2023 года, предупреждающее банки о рисках, связанных с криптовалютами, позже отмененные рекомендации по бухгалтерскому учету SAB 121, а также крах Silvergate и Signature Bank. Он рассказал, как лично его лишили банковских счетов Silicon Valley Bank и First Republic, причем оба банка впоследствии обанкротились.

Он призвал Конгресс принять закон CLARITY Act и установить постоянное регулирование структуры рынка, утверждая, что США отстают от европейской системы MiCA.

По данным Business Insider , компания Forvis Mazars, нынешнее название которой указано на сайте компании и которая является 10-й по величине аудиторской фирмой в США с доходом около 2,2 миллиарда долларов, не сразу ответила на запрос о комментарии .

Далее следует следить за тем, преобразует ли Канцлерский суд штата Делавэр арбитражное решение в подлежащее исполнению судебное постановление.