Индия ужесточает борьбу с уклонением от уплаты налогов в криптоиндустрии, направляя тысячи уведомлений трейдерам

Департамент подоходного налога Индии усилил борьбу с криптоиндустрией, направив более 44 000 налоговых уведомлений тем, кто не сообщил о доходах или транзакциях, связанных с виртуальными цифровыми активами (VDA).

Центральный совет по прямым налогам (CBDT) уточнил, что эти меры являются частью более широкой инициативы по снижению уклонения от уплаты налогов и привлечению большего внимания к одному из самых быстрорастущих крипто-рынков в мире.

Государственный министр Панкадж Чоудхари заявил заявил, что департамент провел сфокусированные кампании по пересмотру налогов и конфисковал активы в соответствии с Законом о подоходном налоге 1961 года. CBDT также подтвердил, что применяет передовые инструменты анализа данных для сравнения налоговых деклараций с деталями транзакций поставщиков виртуальных услуг (VASP). 

Неисполнительные пользователи подвергаются суровым штрафам по закону, таким как штраф в размере 200% от заниженных налогов. Это часть программы NUDGE, запущенной CBDT, направленной на добровольное соблюдение требований.

В рамках этой инициативы чиновники доставили 44 057 электронных писем и текстовых сообщений пользователям, отмеченным как нарушители. Сообщения действуют как предупреждения для трейдеров, которые покупали или продавали цифровые активы, не сообщая о них в своих налоговых декларациях.

Высокое принятие, высокий контроль

По сравнению с регулированием, принятие крипто-технологий опережает в Индия, с примерно 100 миллионами пользователей и растущим уровнем принятия 7,1% населения. Высокий уровень проникновения на рынок заставил правительство обратить больше внимания на закрытие налоговых лазеек в отрасли.

В FY23 и FY24 чиновники собрали 705 крор рупий (примерно 80 миллионов долларов) в виде заявленных крипто-доходов. Но расследования выявили незаявленные доходы как минимум на 630 крор (75 миллионов долларов). Эти результаты привели к налоговому пересмотру, рейдам и конфискациям по всей стране.

В дополнение к этому давлению, Управление по борьбе с мошенничеством конфисковало 42,8 крор (4,8 миллиона долларов) активов индийского гражданина, который обманул международных инвесторов с помощью поддельного сайта Coinbase. Подсудимый уже отбывает 10 лет тюрьмы в Соединенных Штатах за организацию мошенничества на сумму 20 миллионов долларов.

Из-за растущих рисков и расширяющегося рынка, Индия начала лицензировать местные и иностранные биржи через Свое финансовое разведывательное управление (FIU). Высокопрофильные имена, такие как Binance, Coinbase, KuCoin и Bybit, были одобрены для работы под контролем FIU. Регистрация позволяет индийским властям эффективнее отслеживать транзакции и собирать налоги.

Законы о налогах на крипто остаются жесткими и неизменными

Корпоративные налоговый режим крипто в Индии все еще является одним из самых строгих в мире. Рамки, введенные в 2022 году, добавляют плоский налог в 30% на все прибыли от VDA согласно Разделу 115BBH. Также существует налог на удержание источника (TDS) в 1%, который трейдеры платят за все транзакции выше определенных лимитов.

Рамки применяются к цифровым активам, таким как криптовалюты и NFT. Также взимается 18% налога на товары и услуги (GST) на комиссионные сборы, взимаемые биржами за услуги кошельков и торговли.

Несмотря на возражения отрасли, правительство осталось непреклонным в пересмотре этих правил. Вместо этого органы enforcement усилили инструменты наблюдения и соблюдения требований. CBDT применяет такие системы, как Project Insight и Non-Filer Monitoring System (NMS), для согласования активности в блокчейне и налогового отчетности.

Согласно индийскому законодательству, неиспользование права на декларирование крипто-транзакций приведет к штрафу в размере 50% от неуплаченных налогов. Если будет установлено умышленное непредставление отчетности, штраф может увеличиться до 200%.