الهند تشدد على التهرب الضريبي المشفر بإرسال آلاف الإشعارات للمتداولين

شددت إدارة الضرائب الدخلية في الهند من حملتها على صناعة العملات المشفرة بإرسال أكثر من 44,000 إشعار ضريبي لأولئك الذين لم يبلغوا عن الدخل أو المعاملات المتعلقة بالأصول الرقمية الافتراضية (VDAs).

وضح المجلس المركزي للضرائب المباشرة (CBDT) أن الإجراءات جزء من مبادرة أوسع للحد من التهرب الضريبي وجلب مزيد من التدقيق إلى واحدة من أسرع أسواق العملات المشفرة نمواً في العالم.

وزير الدولة بانكاج تشودري قالت أن الإدارة قد نفذت حملات إعادة تقييم مركزة ومصادرة الأصول بموجب قانون الضرائب الدخلية لعام 1961. وأكد CBDT أيضاً أنه يطبق أدوات تحليل البيانات المتقدمة لمقارنة إقرارات الضرائب بتفاصيل معاملات الأصول الافتراضية لمقدمي خدمات الأصول الافتراضية (VASPs). 

يخضع المستخدمون غير الممتثلين لعقوبات شديدة بموجب القانون، مثل غرامة بنسبة 200٪ على التقليل من قيمة الضرائب. هذا جزء من برنامج NUDGE الذي أطلقه CBDT، بهدف الامتثال الطوعي.

تحت هذه المبادرة، قام المسؤولون بتسليم 44,057 رسالة بريد إلكتروني ورسالة نصية للمستخدمين المميزين. تعمل الرسائل كملاحظات تحذيرية للمتداولين الذين اشتروا أو باعوا أصولاً رقمية دون الإبلاغ عنها في إقراراتهم الضريبية على الدخل.

تبني عالٍ، تدقيق عالٍ

مقارنة بالتنظيم، سارع تبني العملات المشفرة في الهند, مع ما يقرب من 100 مليون مستخدم ومعدل تبني متزايد بنسبة 7.1٪ من السكان. جعلت نسبة الاختراق العالية في السوق الحكومة تولي اهتماماً أكبر لسد ثغرات الضرائب في الصناعة.

في السنة المالية 2023 و2024، جمع المسؤولون 705 كرور روبية (حوالي 80 مليون دولار) من الأرباح المشفرة المبلغ عنها. لكن التحقيقات وجدت أرباحاً غير معلنة بقيمة 630 كرور روبية على الأقل (75 مليون دولار). أدت هذه النتائج إلى مراجعة ضريبية وعمليات تفتيش ومصادرة في جميع أنحاء البلاد.

لإضافة إلى هذا الضغط، صادرت وكالة إنفاذ القانون 42.8 كرور روبية (4.8 مليون دولار) من أصول مواطن هندي خدع المستثمرين الدوليين بموقع Coinbase مزيف. المشتبه به يخدم بالفعل 10 سنوات في الولايات المتحدة لتشغيل عملية احتيال بقيمة 20 مليون دولار.

بسبب المخاطر المتزايدة وسوق متوسع، بدأت الهند في ترخيص البورصات المحلية والأجنبية من قبل وحدة الاستخبارات المالية (FIU). تمت الموافقة على أسماء بارزة مثل Binance وCoinbase وKuCoin وBybit للعمل تحت سيطرة FIU. يتيح التسجيل للسلطات الهندية تتبع المعاملات وتحصيل الضرائب بشكل أكثر فعالية.

تظل قوانين الضرائب المشفرة صعبة وغير متغيرة

ال النظام الضريبي في الهند لا يزال من بين أشد الأنظمة صرامة في العالم. يضيف الإطار، الذي تم تقديمه في عام 2022، ضريبة ثابتة بنسبة 30٪ على جميع أرباح VDAs بموجب القسم 115BBH. هناك أيضاً خصم الضريبة عند المصدر (TDS) بنسبة 1٪ الذي يدفعه المتداولون على جميع المعاملات التي تتجاوز حدوداً معينة.

ينطبق الإطار على الأصول الرقمية، مثل العملات المشفرة وNFTs. كما يفرض ضريبة القيمة المضافة (GST) بنسبة 18٪ على رسوم الخدمات التي تفرضها البورصات على خدمات المحافظ والتداول.

على الرغم من اعتراضات الصناعة، ظلت الحكومة عنيدة بشأن مراجعة هذه القواعد. بل إن وكالات إنفاذ القانون زادت من أدوات المراقبة والامتثال. يطبق CBDT أنظمة مثل Project Insight ونظام مراقبة غير المسجلين (NMS) لمواءمة نشاط البلوك تشين والإبلاغ الضريبي.

وفقاً للقانون الهندي، سيؤدي الفشل في المطالبة بمعاملات العملات المشفرة إلى غرامة بنسبة 50٪ على الضرائب غير المدفوعة. إذا تم إثبات الإبلاغ الخاطئ المتعمد، يمكن أن تزيد الغرامة إلى 200٪.