印度严厉打击加密货币逃税行为，向数千名交易者发出通知

印度所得税部门加强了对加密货币行业的打击，向未报告与虚拟数字资产 (VDA) 相关的收入或交易的人员发送了超过 44,000 份税务通知。

中央直接税委员会 (CBDT) 澄清，这些措施是更广泛倡议的一部分，旨在减少逃税并对全球增长最快的加密货币市场之一进行更多审查。

国务部长 Pankaj Chaudhary 表示 表示，该部门已开展重点重新评估行动，并根据 1961 年所得税法没收资产。CBDT 还确认，它正在应用高级数据分析工具，将税务申报与虚拟资产服务提供商 (VASP) 的加密交易细节进行比较。 

不合规用户将面临法律规定的严厉处罚，例如对少缴税款处以 200% 的罚款。这是 CBDT 推出的 NUDGE 计划的一部分，旨在促进自愿合规。

根据这项倡议，官员已向标记用户发送了 44,057 封电子邮件和短信。这些消息作为警告，提醒那些在未在所得税申报表中报告的情况下购买或出售数字资产的交易者。

高采用率，高审查力度

与监管相比，加密货币的采用率在 印度, 已拥有约1亿用户，采用率以每年7.1%的速度增长。如此高的市场渗透率促使政府更加关注填补行业内的税务漏洞。

在2023财年和2024财年，官员们征收了705亿卢比（约合8000万美元）的申报加密货币收益。但调查发现了至少630亿卢比（7500万美元）的未申报收益。这些结果导致全国范围内进行了税务审查、突袭和资产扣押。

为了增加这种压力，执法局（Enforcement Directorate）没收了一名印度国民的42.8亿卢比（480万美元）资产，该人通过伪造的Coinbase网站欺骗了国际投资者。. 被告因运营一起涉及2000万美元的诈骗案，已在美服刑10年。

由于 风险增加 以及市场扩大，印度金融情报机构（FIU）已开始向本地和外国交易所颁发牌照。Binance、Coinbase、KuCoin和Bybit等知名平台已获批准在FIU的监管下运营。注册使印度当局能够更有效地追踪交易并征收税款。

加密货币税法依然严苛且未变

The 加密货币税收制度 在印度仍然是世界上最严格的制度之一。该框架于2022年推出，根据第115BBH条，对所有虚拟数字资产（VDAs）的收益征收30%的固定税率。此外，对于超过一定限额的所有交易，交易者还需缴纳1%的源头税（TDS）。

该框架适用于数字资产，如加密货币和NFT。它还针对交易所对钱包和交易服务收取的服务费征收18%的商品和服务税（GST）。

尽管行业提出反对，政府仍坚持不修订这些规则。相反，执法机构加强了监控和合规工具。中央直接税委员会（CBDT）应用了“洞察计划”（Project Insight）和“未申报者监控系统”（NMS）等系统，以对齐区块链活动和税务报告。

根据印度法律，未能申报加密货币交易将导致未缴税款50%的罚款。如果确定是故意误报，罚款金额可增至200%。