India toma medidas enérgicas contra la evasión fiscal de criptomonedas con miles de avisos a comerciantes

El Departamento de Impuestos sobre la Renta de la India ha intensificado su ofensiva contra la industria de las criptomonedas enviando más de 44.000 avisos fiscales a aquellos que no declararon ingresos o transacciones relacionadas con activos digitales virtuales (VDA).

La Junta Central de Impuestos Directos (CBDT) aclaró que las medidas son parte de una iniciativa más amplia para disminuir la evasión fiscal y generar más escrutinio en uno de los mercados de criptomonedas de más rápido crecimiento en el mundo.

El Ministro de Estado Pankaj Chaudhary dijo que el departamento ha llevado a cabo campañas de reevaluación enfocadas y ha incautado activos bajo la Ley del Impuesto sobre la Renta de 1961. El CBDT también afirmó que está aplicando herramientas avanzadas de análisis de datos para comparar las declaraciones de impuestos con los detalles de las transacciones de criptomonedas de los proveedores de servicios de activos virtuales (VASP). 

Los usuarios que incumplen la normativa están sujetos a severas sanciones legales, como una multa del 200 % por declaraciones fiscales inferiores a las reales. Esto forma parte del programa NUDGE, lanzado por el CBDT, cuyo objetivo es el cumplimiento voluntario.

En el marco de esta iniciativa, los funcionarios han enviado 44.057 correos electrónicos y mensajes de texto a los usuarios afectados. Estos mensajes sirven como advertencia para los comerciantes que compraron o vendieron activos digitales sin declararlos en sus declaraciones de impuestos.

Alta adopción, alto escrutinio

En comparación con la regulación, la adopción de criptomonedas ha experimentado un rápido avance en India, con aproximadamente 100 millones de usuarios y una tasa de adopción creciente del 7,1 % de la población. La alta tasa de penetración en el mercado ha hecho que el gobierno preste mayor atención a la eliminación de las lagunas fiscales en el sector.

En los años fiscales 23 y 24, las autoridades recaudaron 705 millones de rupias (aproximadamente 80 millones de dólares) en ganancias declaradas de criptomonedas. Sin embargo, las investigaciones han descubierto ganancias no declaradas de al menos 630 millones de rupias (75 millones de dólares). Estos resultados han dado lugar a revisiones fiscales, redadas e incautaciones en todo el país.

Para aumentar la presión, la Dirección de Cumplimiento ha incautado 42,8 millones de rupias (4,8 millones de dólares) en activos de un ciudadano indio que estafó a inversores internacionales con un sitio web falso de Coinbase. El acusado ya cumple una condena de 10 años en Estados Unidos por una estafa de 20 millones de dólares.

Debido al aumento de los riesgos y a la expansión del mercado, India ha comenzado a otorgar licencias a plataformas de intercambio locales y extranjeras a través de su Unidad de Inteligencia Financiera (UIF). Plataformas de renombre como Binancetractrac tractractractrac tractraclas transacciones y recaudar impuestos de manera más eficaz.

Las leyes fiscales sobre las criptomonedas siguen siendo estrictas y sin cambios

El régimen fiscal de las criptomonedas en India sigue siendo uno de los más estrictos del mundo. El marco, introducido en 2022, añade un impuesto fijo del 30 % sobre todas las ganancias de los VDA (Ventas de Valores de India) según la Sección 115BBH. También existe la Deducción Fiscal en la Fuente (TDS) del 1 % que los operadores pagan sobre todas las transacciones que superen ciertos límites.

El marco se aplica a activos digitales, como criptomonedas y NFT. También aplica un Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) del 18% sobre las comisiones que cobran las plataformas de intercambio por sus servicios de billetera y comercio.

A pesar de las objeciones de la industria, el gobierno se ha mantenido firme en la revisión de estas normas. En su lugar, las agencias de cumplimiento han reforzado las herramientas de vigilancia y cumplimiento. La CBDT aplica sistemas como Project Insight y el Sistema de Monitoreo de No Declarantes (NMS) para armonizar la actividad de blockchain con la declaración de impuestos.

Según la legislación india, no declarar transacciones con criptomonedas conlleva una multa del 50 % de los impuestos no pagados. Si se demuestra una declaración falsa intencional, la multa puede aumentar hasta el 200 %.