Дания понесла убытки в размере 400 миллионов фунтов стерлингов из-за проигранного в Великобритании судебного иска о налоговом мошенничестве

Дания столкнулась с одним из самых суровых юридических наказаний в истории Англии после проигрыша крупного дела о налоговом мошенничестве в Соединенном Королевстве. Налоговое управление страны обязано выплатить около 400 миллионов фунтов стерлингов

В сообщениях СМИ указывалось, что налоговое ведомство страны несет ответственность за большую часть судебных издержек, возникших в результате его неудачного иска по делу о «cum-ex». 

Сумма в 400 миллионов фунтов стерлингов, указанная в качестве судебных издержек, включает десятки миллионов фунтов стерлингов на покрытие расходов, связанных с британским трейдером хедж-фонда Санджаем Шахом, который был приговорен к 12 годам тюремного заключения после того, как датский суд признал его виновным в налоговом мошенничестве в 2024 году, а также с корпоративными структурами, связанными с ним и известными в этом деле как «ответчики по делу Шаха». 

Дания оказалась в затруднительном положении после проигрыша важного дела о налоговом мошенничестве в Лондоне

Датская налоговая служба публично заявила о своем намерении обжаловать это решение суда. По данным налоговой службы, в случае удовлетворения апелляции она возместит судебные издержки. Однако источники указывают, что Апелляционный суд еще не принял решения о том, рассматривать ли эту апелляцию.

В связи с этим судебным искомВысокий суд в прошлом месяце пришел к выводу, что датское налоговое агентство не смогло доказать, что Шах и его британский хедж-фонд Solo Capital обманули Данию примерно на 1,4 миллиарда фунтов стерлингов посредством схемы возврата налога на дивиденды. 

Скандал с «cum-ex» затронул несколько европейских стран, и, как сообщается, правительства были обмануты и вынуждены вернуть миллиарды евро налогов на дивиденды, которые так и не были уплачены. В число этих стран входят Дания, Германия, Италия и Франция.

Английские суды признали, что это лондонское дело является одним из самых сложных и важных в истории. В подтверждение этому источники подчеркнули, что основной судебный процесс, завершившийся в апреле, включал в себя 26 адвокатов и длился 138 дней. Интересно, что только письменные заключительные аргументы насчитывали приблизительно 5350 страниц. 

Между тем, агентство утверждало, что Шах и ключевые руководители его хедж-фонда ввели их в заблуждение, заставив совершать платежи посредством сделок типа «cum-ex». Однако судья Эндрю Бейкер признал, что, хотя некоторые ответчики, такие как Шах, действовали неэтично различными способами, в конечном итоге ведомству не удалось доказать их правоту. 

Рассмотрев ряд факторов, судья, рассматривающий этот иск о взыскании дивидендов, отметил, что датские власти использовали крайне слабые методы, практически отсутствующие, для рассмотрения и обработки заявлений на возврат налога на дивиденды.

Согласно судебным документам, ведомству было поручено покрыть значительную часть судебных издержек ответчиков, которые будут тщательно проанализированы.

Яс Бейнс говорит, что длительная судебная тяжба в Дании сильно повлияла на его жизнь 

Что касается хода дела, источники, близкие к ситуации, сообщили, что «ответчики-шахи» будут иметь право на возмещение 85% своих судебных издержек за период с 1 сентября 2023 года по 30 апреля 2025 года. Кроме того, в судебных документах указано, что им будет возвращена полная сумма любых расходов, понесенных вне этого периода.

Когда журналисты обратились за комментариями к представителю юридической фирмы Meaby & Co., которая представляет интересы Шаха, пресс-секретарь отказался отвечать.

Тем временем, среди других ответчиков, которые могут потребовать возмещения своих судебных издержек, числится Джас Бейнс, бывший руководитель юридического отдела в компании Solo. Бейнс отклонил предъявленные властями обвинения. Он сказал, что почувствовал облегчение, когда суд вынес решение в его пользу, заявив, что он не несет ответственности. Оглядываясь на долгую судебную тяжбу, он выразил недовольство тем, как она повлияла на его жизнь. 

По словам г-на Бейнса, затраты, связанные с этим делом, демонстрируют, какой ущерб может быть нанесен, когда бюрократам предоставляется возможность предпринимать необдуманные юридические действия. Он также заявил, что в решениях ведомства отсутствовали коммерческая логика и справедливость.

На слушании в прошлом месяце судья заявил: «Согласно полученным мною данным… общая сумма расходов обеих сторон по этому делу оценивается примерно в 400 миллионов фунтов стерлингов». В то время датское налоговое управление было представлено 13 адвокатами, в том числе 3 королевскими советниками и юристами из фирмы Pinsent Masons.