Dinamarca enfrenta golpe de £400M com a perda da ação judicial de fraude fiscal do Reino Unido

A Dinamarca está enfrentando uma das maiores penalidades legais da história inglesa após perder um grande caso de fraude fiscal no Reino Unido. A autoridade tributária do país é responsável por aproximadamente £400 milhões

Relatórios apontaram que a agência tributária do país é responsável pela maioria das cobranças legais resultantes de sua ação judicial “cum-ex” malsucedida. 

Os £400M definidos como encargos legais incluem dezenas de milhões de libras para cobrir as despesas associadas ao trader de hedge fund britânico Sanjay Shah, que foi condenado a 12 anos de prisão após um tribunal dinamarquês considerá-lo culpado de fraude fiscal em 2024, e entidades corporativas conectadas a ele, conhecidas como “réus Shah” no caso. 

Dinamarca em apuros após perder caso crucial de fraude fiscal em Londres

O Autoridade tributária dinamarquesa tornou pública sua intenção de recorrer desta decisão judicial. De acordo com a autoridade tributária, eles recuperarão as despesas legais se este recurso for aprovado. No entanto, fontes apontaram que o Tribunal de Apelação ainda não decidiu se considerará este recurso.

Em relação a isso processo judicial, o Tribunal Superior concluiu no mês passado que a agência tributária dinamarquesa falhou em provar seu caso de que Shah e seu hedge fund baseado no Reino Unido, Solo Capital, haviam defraudado a Dinamarca de aproximadamente £1,4 bilhão por meio de um esquema de reembolso de impostos sobre dividendos. 

O escândalo “cum-ex” afetou várias nações europeias, e os governos foram supostamente enganados para reembolsar bilhões de euros em impostos sobre dividendos que nunca foram pagos em primeiro lugar. Esses países incluem Dinamarca, Alemanha, Itália e França.

os tribunais ingleses admitiram que este caso em Londres é um dos mais complexos e valiosos da história. Para ilustrar isso, as fontes destacaram que o julgamento principal, que concluiu em abril, consistiu em 26 advogados e durou 138 dias. Curiosamente, apenas os argumentos finais por escrito tinham aproximadamente 5.350 páginas. 

Enquanto isso, a agência argumentou que Shah e executivos-chave de seu hedge fund os enganaram para fazer pagamentos por meio de negociações “cum-ex”. No entanto, o Sr. Justice Andrew Baker reconheceu que, embora alguns réus, como Shah, tenham agido de forma antiética de várias maneiras, a autoridade finalmente falhou em provar seu caso. 

Após considerar vários fatores, o juiz que lidou com esta ação judicial “cum-ex” observou que a autoridade dinamarquesa empregou métodos muito fracos, que eram quase inexistentes para revisar e processar reivindicações de reembolso de impostos sobre dividendos.

De acordo com os documentos do tribunal, a autoridade foi instruída a cobrir uma parte significativa das despesas legais dos réus, que serão analisadas minuciosamente.

Jas Bains diz que a longa batalha legal da Dinamarca impactou muito sua vida 

Em relação ao progresso do caso, fontes próximas à situação mencionaram que os “réus Shah” teriam direito a recuperar 85% de seus custos de 1º de setembro de 2023 a 30 de abril de 2025. Além disso, os documentos do tribunal afirmaram que receberão um reembolso total por quaisquer custos incorridos fora desse período.

Quando repórteres entraram em contato com um representante do escritório de advocacia Meaby & Co., que representa Shah para comentários, o porta-voz recusou-se a responder.

Enquanto isso, outros réus que podem reivindicar o reembolso de seus custos incluem Jas Bains, o ex-chefe jurídico da Solo. Bains descartou as acusações feitas pela autoridade. Ele disse que se sentiu aliviado quando o tribunal decidiu a seu favor, afirmando que não era responsável. Ao olhar para trás na longa batalha legal, ele expressou insatisfação com a forma como afetou sua vida. 

Os custos envolvidos no caso, disse o Sr. Bains, demonstram o quanto de dano pode ser feito quando burocratas são deixados para perseguir ações legais mal concebidas. Ele também afirmou que não havia lógica comercial ou justiça na tomada de decisões da autoridade.

Em uma audiência no mês passado, o juiz declarou: “de acordo com os números que recebi… os custos totais estimados para ambos os lados neste caso parecem ser cerca de £400 milhões.” Na época, a autoridade tributária dinamarquesa foi representada por 13 advogados, incluindo 3 King’s Counsel (KCs) e advogados do escritório Pinsent Masons.