La Danimarca rischia un danno di 400 milioni di sterline a causa della causa persa per frode fiscale nel Regno Unito

La Danimarca sta affrontando una delle sanzioni legali più pesanti nella storia inglese dopo aver perso una causa per frode fiscale nel Regno Unito. L'autorità fiscale del Paese è responsabile di circa 400 milioni di sterline

Secondo alcuni rapporti, l'agenzia delle entrate del Paese è responsabile della maggior parte delle spese legali derivanti dal fallimento della causa "cum-ex". 

I 400 milioni di sterline stabiliti come spese legali includono decine di milioni di sterline per coprire le spese associate al trader di hedge fund britannico Sanjay Shah, condannato a 12 anni di carcere dopo che un tribunale danese lo ha dichiarato colpevole di frode fiscale nel 2024, e alle entità aziendali a lui collegate, note come "imputati Shah" nel caso. 

La Danimarca nei guai dopo aver perso la causa cruciale per frode fiscale a Londra

L' autorità fiscale danese ha reso pubblica la sua intenzione di presentare ricorso contro questa sentenza. Secondo l'autorità fiscale, recupererà le spese legali se il ricorso verrà accolto. Tuttavia, alcune fonti hanno sottolineato che la Corte d'Appello non ha ancora deciso se prendere in considerazione questo ricorso.

Riguardo a questa causa legale, l'Alta Corte ha concluso il mese scorso che l'agenzia delle entrate danese non è riuscita a dimostrare che Shah e il suo hedge fund con sede nel Regno Unito, Solo Capital, abbiano frodato la Danimarca per circa 1,4 miliardi di sterline attraverso un sistema di rimborso delle imposte sui dividendi. 

Lo scandalo "cum-ex" ha coinvolto diverse nazioni europee e, secondo alcune fonti, i governi sarebbero stati indotti con l'inganno a rimborsare miliardi di euro di imposte sui dividendi che non erano mai state pagate. Tra questi paesi figurano Danimarca, Germania, Italia e Francia.

I tribunali inglesi hanno ammesso che questo caso londinese è uno dei più complessi e preziosi della storia. A dimostrazione di ciò, le fonti hanno evidenziato che il processo principale, conclusosi ad aprile, ha visto la partecipazione di 26 avvocati ed è durato 138 giorni. È interessante notare che le sole arringhe conclusive scritte contenevano circa 5.350 pagine. 

Nel frattempo, l'agenzia ha sostenuto che Shah e i dirigenti chiave del suo hedge fund li avevano indotti a effettuare pagamenti tramite transazioni "cum-ex". Tuttavia, il giudice Andrew Baker ha riconosciuto che, sebbene alcuni imputati, come Shah, avessero agito in modo non etico in vari modi, l'autorità alla fine non è riuscita a dimostrare la loro tesi. 

Dopo aver considerato diversi fattori, il giudice incaricato di questa causa “cum-ex” ha osservato che l’autorità danese ha utilizzato metodi molto deboli, pressoché inesistenti, per esaminare ed elaborare le richieste di rimborso delle imposte sui dividendi.

Secondo i documenti del tribunale, l'autorità è stata incaricata di coprire una parte significativa delle spese legali degli imputati, che saranno analizzate attentamente.

Jas Bains afferma che la lunga battaglia legale della Danimarca ha avuto un grande impatto sulla sua vita 

Per quanto riguarda l'andamento del caso, fonti vicine alla situazione hanno affermato che gli "imputati Shah" avrebbero diritto a recuperare l'85% delle spese sostenute dal 1° settembre 2023 al 30 aprile 2025. Inoltre, i documenti del tribunale affermano che riceveranno un rimborso completo per tutte le spese sostenute al di fuori di questo lasso di tempo.

Quando i giornalisti hanno contattato un rappresentante dello studio legale Meaby & Co., che rappresenta Shah, per chiedere commenti, il portavoce ha rifiutato di rispondere.

Nel frattempo, tra gli altri imputati che possono richiedere il rimborso delle spese processuali c'è Jas Bains, ex responsabile legale di Solo. Bains ha respinto le accuse mosse dall'autorità giudiziaria. Ha affermato di essersi sentito sollevato quando il tribunale si è pronunciato a suo favore, dichiarando la sua innocenza. Ripensando alla lunga battaglia legale, ha espresso insoddisfazione per l'impatto che ha avuto sulla sua vita. 

I costi sostenuti nel caso, ha affermato Bains, dimostrano quanto danno possa essere causato quando si lascia che i burocrati perseguano azioni legali mal concepite. Ha inoltre affermato che non vi è stata alcuna logica commerciale o equità nel processo decisionale dell'autorità.

Durante un'udienza tenutasi il mese scorso, il giudice ha dichiarato: "in base ai dati che ho ricevuto... i costi totali stimati per entrambe le parti in questo caso sembrano ammontare a circa 400 milioni di sterline". All'epoca, l'autorità fiscale danese era rappresentata da 13 avvocati, tra cui 3 King's Counsel (KC) e avvocati dello studio legale Pinsent Masons.