Dinamarca se enfrenta a un revés de 400 millones de libras tras perder una demanda por fraude fiscal en el Reino Unido

Dinamarca se enfrenta a una de las sanciones legales más severas de la historia de Inglaterra tras perder un importante caso de fraude fiscal en el Reino Unido. La autoridad fiscal del país es responsable de aproximadamente 400 millones de libras

Los informes han señalado que la agencia tributaria del país es responsable de la mayoría de los cargos legales resultantes de su fallida demanda "cum-ex". 

Los 400 millones de libras establecidos como cargos legales incluyen decenas de millones de libras para cubrir los gastos asociados con el comerciante de fondos de cobertura británico Sanjay Shah, quien fue sentenciado a 12 años de prisión después de que un tribunal danés lo declarara culpable de fraude fiscal en 2024, y las entidades corporativas conectadas con él que se conocen como los "acusados ​​Shah" en el caso. 

Dinamarca en problemas tras perder un caso crucial de fraude fiscal en Londres

La autoridad fiscal danesa anunció su intención de apelar esta decisión judicial. Según la autoridad fiscal, reclamarán las costas judiciales si se aprueba el recurso. Sin embargo, algunas fuentes señalaron que el Tribunal de Apelación aún no ha decidido si lo estimará.

En relación con esta demanda judicial, el Tribunal Superior concluyó el mes pasado que la agencia tributaria danesa no había logrado demostrar que Shah y su fondo de cobertura con sede en el Reino Unido, Solo Capital, habían defraudado a Dinamarca por aproximadamente 1.400 millones de libras esterlinas a través de un plan de devolución de impuestos sobre dividendos. 

El escándalo del “cum-ex” afectó a varias naciones europeas, y según se informa, los gobiernos fueron engañados para que devolvieran miles de millones de euros en impuestos sobre dividendos que nunca se habían pagado. Entre estos países se encuentran Dinamarca, Alemania, Italia y Francia.

Los tribunales ingleses admitieron que este caso londinense es uno de los más complejos y valiosos de la historia. Para ilustrarlo, las fuentes destacaron que el juicio principal, que concluyó en abril, contó con la participación de 26 abogados y duró 138 días. Curiosamente, tan solo los alegatos finales escritos abarcaron aproximadamente 5350 páginas. 

Mientras tanto, la agencia argumentó que Shah y ejecutivos clave de su fondo de cobertura los engañaron para que realizaran pagos mediante operaciones "cum-ex". Sin embargo, el juez Andrew Baker reconoció que, si bien algunos acusados, como Shah, actuaron de forma poco ética de diversas maneras, la autoridad finalmente no logró probar su caso. 

Después de considerar varios factores, el juez a cargo de esta demanda “cum-ex” observó que la autoridad danesa empleaba métodos muy débiles, que eran casi inexistentes, para revisar y procesar las solicitudes de devolución de impuestos sobre dividendos.

Según documentos judiciales, se ha instruido a la autoridad para que cubra una parte importante de los gastos legales de los acusados, los cuales serán analizados a fondo.

Jas Bains dice que la larga batalla legal en Dinamarca ha tenido un gran impacto en su vida 

Respecto al avance del caso, fuentes cercanas a la situación mencionaron que los “acusados ​​Shah” tendrían derecho a recuperar el 85% de sus costas desde el 1 de septiembre de 2023 hasta el 30 de abril de 2025. Además, documentos judiciales indicaron que recibirán un reembolso completo por cualquier costo incurrido fuera de este plazo.

Cuando los periodistas se comunicaron con un representante del bufete de abogados Meaby & Co., que representa a Shah, para solicitar comentarios, el portavoz se negó a responder.

Mientras tanto, otros acusados ​​que pueden reclamar el reembolso de sus costas incluyen a Jas Bains, exjefe legal de Solo. Bains desestimó los cargos presentados por la autoridad. Dijo sentirse aliviado cuando el tribunal falló a su favor, afirmando que no era responsable. Al recordar la larga batalla legal, expresó su insatisfacción con el impacto que esto tuvo en su vida. 

Los costos del caso, afirmó el Sr. Bains, demuestran el daño que se puede causar cuando se deja que los burócratas emprendan acciones legales imprudentes. También afirmó que no hubo lógica comercial ni equidad en la toma de decisiones de la autoridad.

En una audiencia celebrada el mes pasado, el juez declaró: «Según las cifras que he recibido, los costes totales estimados para ambas partes en este caso parecen rondar los 400 millones de libras esterlinas». En aquel momento, la autoridad fiscal danesa estuvo representada por 13 abogados, entre ellos tres abogados del King's Counsel (KC) y abogados del bufete Pinsent Masons.