تواجه الدنمارك ضربة بقيمة 400 مليون جنيه إسترليني جراء خسارتها دعوى قضائية في المملكة المتحدة تتعلق بالتهرب الضريبي

تواجه الدنمارك واحدة من أشد العقوبات القانونية في تاريخ إنجلترا بعد خسارتها قضية تهرب ضريبي كبرى في المملكة المتحدة. وتتحمل سلطة الضرائب في البلاد مسؤولية دفع ما يقرب من 400 مليون جنيه إسترليني

أشارت التقارير إلى أن مصلحة الضرائب في البلاد مسؤولة عن معظم التهم القانونية الناتجة عن دعواها القضائية الفاشلة بشأن "التهرب الضريبي". 

يشمل مبلغ الـ 400 مليون جنيه إسترليني المحدد كرسوم قانونية عشرات الملايين من الجنيهات لتغطية النفقات المرتبطة بتاجر صناديق التحوط البريطاني سانجاي شاه، الذي حُكم عليه بالسجن 12 عامًا بعد أن وجدته محكمة دنماركية مذنبًا بالتهرب الضريبي في عام 2024، والكيانات المؤسسية المرتبطة به والمعروفة باسم "المتهمين شاه" في القضية. 

تواجه الدنمارك مشكلة بعد خسارتها قضية تهرب ضريبي حاسمة في لندن

مصلحة الضرائب الدنماركية عزمها استئناف هذا القرار القضائي. ووفقًا لها، ستسترد المصلحة المصاريف القانونية في حال قبول الاستئناف. إلا أن مصادر أشارت إلى أن محكمة الاستئناف لم تبتّ بعد في مسألة النظر في هذا الاستئناف.

فيما يتعلق بهذه الدعوى القضائية، خلصت المحكمة العليا الشهر الماضي إلى أن مصلحة الضرائب الدنماركية فشلت في إثبات قضيتها بأن شاه وصندوق التحوط التابع له في المملكة المتحدة، سولو كابيتال، قد احتالوا على الدنمارك بمبلغ يقارب 1.4 مليار جنيه إسترليني من خلال مخطط استرداد ضريبة الأرباح. 

أثرت فضيحة "كوم-إكس" على العديد من الدول الأوروبية، حيث أفادت التقارير أن الحكومات تعرضت للخداع لإعادة مليارات اليورو من ضرائب الأرباح التي لم تُدفع أصلاً. وتشمل هذه الدول الدنمارك وألمانيا وإيطاليا وفرنسا.

أقرت المحاكم الإنجليزية بأن هذه القضية اللندنية تُعدّ من أكثر القضايا تعقيدًا وأهمية في التاريخ. ولتوضيح ذلك، أشارت مصادر إلى أن المحاكمة الرئيسية، التي اختُتمت في أبريل، شارك فيها 26 محاميًا واستمرت 138 يومًا. ومن المثير للاهتمام أن المرافعات الختامية المكتوبة وحدها بلغت حوالي 5350 صفحة. 

في غضون ذلك، زعمت الوكالة أن شاه وكبار المسؤولين التنفيذيين في صندوق التحوط التابع له قد ضللوها لحملها على دفع مبالغ مالية عبر صفقات "كوم-إكس". ومع ذلك، أقر القاضي أندرو بيكر بأنه على الرغم من أن بعض المدعى عليهم، مثل شاه، قد تصرفوا بشكل غير أخلاقي بطرق مختلفة، إلا أن السلطة فشلت في نهاية المطاف في إثبات دعواهم. 

بعد النظر في عدة عوامل، لاحظ القاضي الذي ينظر في هذه الدعوى القضائية المتعلقة بـ "cum-ex" أن السلطة الدنماركية استخدمت أساليب ضعيفة للغاية، تكاد تكون معدومة، لمراجعة ومعالجة مطالبات استرداد ضريبة الأرباح.

وبحسب وثائق المحكمة، فقد تم توجيه السلطة بتغطية جزء كبير من النفقات القانونية للمدعى عليهم، والتي سيتم تحليلها بدقة.

يقول جاس بينز إن المعركة القانونية الطويلة التي خاضتها الدنمارك أثرت بشكل كبير على حياته 

فيما يتعلق بسير القضية، ذكرت مصادر مطلعة على الوضع أن "المدعى عليهم في قضية شاه" سيحق لهم استرداد 85% من تكاليفهم من 1 سبتمبر 2023 إلى 30 أبريل 2025. بالإضافة إلى ذلك، ذكرت وثائق المحكمة أنهم سيحصلون على استرداد كامل لأي تكاليف تكبدوها خارج هذا الإطار الزمني.

عندما اتصل الصحفيون بممثل عن شركة المحاماة Meaby & Co.، التي تمثل شاه، للحصول على تعليقات، رفض المتحدث الرسمي الرد.

في غضون ذلك، من بين المدعى عليهم الآخرين الذين يحق لهم استرداد تكاليفهم جاس بينز، الرئيس القانوني السابق في شركة سولو. وقد رفض بينز التهم الموجهة إليه من قبل السلطات. وقال إنه شعر بالارتياح عندما حكمت المحكمة لصالحه، مؤكدةً عدم مسؤوليته. وبالنظر إلى المعركة القانونية الطويلة، أعرب عن استيائه من تأثيرها على حياته. 

أوضح السيد بينز أن التكاليف المترتبة على هذه القضية تُظهر حجم الضرر الذي قد يلحق بالمسؤولين عندما يُتركون لملاحقة دعاوى قضائية غير مدروسة. كما أشار إلى غياب أي منطق تجاري أو نزاهة في عملية صنع القرار لدى السلطة.

في جلسة استماع عُقدت الشهر الماضي، صرّح القاضي قائلاً: "وفقًا للأرقام التي تلقيتها... يبدو أن إجمالي التكاليف المقدرة لكلا الطرفين في هذه القضية يبلغ حوالي 400 مليون جنيه إسترليني". في ذلك الوقت، كانت مصلحة الضرائب الدنماركية ممثلة بـ 13 محاميًا، من بينهم 3 محامين من مستشاري الملك (KCs) ومحامون من شركة بينسنت ماسونز.