- HMRC는 지난 1년 동안 8만 1,000통의 암호화폐 경고 서한을 발송했으며, 이는 전년 대비 25% 증가한 수치입니다.
- 암호화폐 세금 보고는 글로벌화되고 있으며, 46개국이 2027년까지 OECD의 CARF(암호자산 보고 체계)를 도입할 예정입니다.
- 참여 세무 당국이 자동으로 암호화폐 계좌 및 거래 데이터를 공유함에 따라 해외 거래소는 프라이버시를 덜 제공할 것입니다.
영국의 세무당국은 지난 한 해 동안 암호화폐 투자자에게 81,000통 이상의 경고 편지를 발송했다. 이는 디지털 자산 보유에 대한 심사가 급격히 증가했음을 강조한다. 한편, 2027년에는 영국과 수십 개 다른 관할 구역이 새로운 글로벌 세금 보고 프레임워크에 따라 암호화폐 계좌 정보를 자동으로 공유하기 시작할 것으로 예상된다.
OECD의 암호화폐 보고 프레임워크(CARF)는 2027년 영국에서 발효될 예정이다. 이는 6월 발표된 OECD의 약속 목록에 따라 약속한 46개국 중 하나다. 2028년에 29개 추가 국가가 합류할 것으로 예상되며, 미국은 2029년에 프레임워크에 참여할 것이다. 영국 세무당국인 HM Revenue and Customs(HMRC)는 이러한 집행 프레임워크가 어떻게 전개될지에 대한 통찰력을 제공한다.
81,000 수치와 그 상승 속도
약 81,000통의 편지는 회계법인 UHY Hacker Young이 제출한 정보공개청구(FOI)를 통해 확인되었으며, 8월 20일 공개되었다. HMRC가 발송한 권유 편지(nudge letters) 수는 전년도의 약 65,000통에서 25% 증가했다. 2023-24년의 총 편지 수는 27,714통에 불과했으며, 이는 2년 만에 약 300% 증가한 수치다.
권유 편지는 공식 조사를 나타내지 않는다. 이는 납세자가 HMRC가 문제를 추궁하기 전에 미납 세금을 보고할 기회를 제공한다. UHY Hacker Young에 따르면, 자발적 신고 시 과태료는 총 미납 세금의 30%로 제한될 수 있는 반면, HMRC가 개입한 후에는 70%에서 100%에 이를 수 있다.
firm의 일원인 니엘라 차우한(Neela Chauhan)에 따르면, 많은 암호화폐 보유자는 젊고 세무 당국에 익숙하지 않으며 자신의 행동이 주목받지 못한다고 믿는다. 그녀는 말했다.
“세무 당국 사이에는 암호화폐 투자가 탈세로 가득 차 있다는 기대가 있다”
왜 해외 거래소는 방패 역할을 멈추는가
HMRC는 이제 영국 플랫폼으로부터 정보를 받을 수 있으며, 2027년에는 더 많은 정보에 접근할 수 있게 된다.
차우한은 UHY가 2027년에 채널 제도, 케이먼 제도, 아일랜드, 리히텐슈타인을 포함하여 52개 관할 구역이 HMRC에 영국 거주자에 대한 데이터를 제공할 것으로 예상한다고 말했다. 싱가포르, 스위스, 지브롤터를 포함한 또 다른 15개 관할 구역은 2028년에 합류할 것으로 예상된다.
기록의 범위가 상당히 클 수 있습니다. 영국에서는 이름, 주소, 국민보험 번호와 같은 식별 정보가 포함된 거래 내역이 포함됩니다. Chauhan에 따르면 HMRC가 데이터를 획득하는 순간 조사는 “과녁에 맞은 물고기 사냥”과 같아집니다.
동일한 추세가 유럽 전체에서도 일어나고 있다. OECD 프레임워크에서 영감을 받은 EU의 DAC8 지침은 2026년 1월 1일 발효되었다. 회원국은 2027년 9월 30일까지 2026년 보고 연도에 대한 암호화폐 자산 정보를 교환할 것으로 예상된다.
실제로 이는 참여 관할권 중 하나에서 플랫폼을 사용하는 것이 현지 세무 당국의 감시로부터 점점 더 적은 안도감을 제공한다는 것을 의미합니다.
HMRC가 과세 대상으로 간주하는 사건
준수 문제의 일부는 암호화폐 세금 규칙을 오해하기 쉽기 때문입니다. 암호화폐를 파운드화에 판매하는 것은 명백한 과세 처분이지만, 하나의 토큰을 다른 토큰으로 스왑하는 것도 해당될 수 있습니다. 암호화폐를 지출하거나 선물하는 것도 해당됩니다. 대출 및 스테이킹 수입은 별도의 소득세 규칙에 해당될 수 있습니다.
Chauhan이 언급한 또 다른 일반적인 실수는 해외 계좌가 영국 세금 규칙의 적용을 받지 않는다고 가정하는 것입니다. 영국 거주자는 일반적으로 전 세계적 양도에 대해 과세되므로, 해외 플랫폼을 통해 얻은 이익도 본국에서 보고해야 할 수 있습니다.
크립토폴리탄은 1월 HMRC가 약 3억 파운드의 세수를 회수하려는 노력의 일환으로 암호화폐 데이터 확대를 추진했다고 보도했다. 양도소득세 비과세 한도는 3,000파운드로 설정되어 있다.
4월 2027 DeFi 변경
동시에 영국은 일부 탈중앙화 금융(DeFi) 활동의 과세 방식을 변경하고 있습니다. 2027년 4월부터 자격을 갖춘 암호화폐 대출 및 자동 시장 조성 계약은 실제 경제적 처분이 발생할 때까지 무수익·무손실 처우를 받게 됩니다. 이 변경은 세금을 제거하는 것이 아니라 연기하는 것입니다.
UHY Hacker Young는 개정된 암호화폐 대출 및 유동성 풀 처우가 약 70만 명에게 영향을 미칠 것으로 추정합니다.
더 넓은 시장을 보면 방향성은 명확합니다. 정부들은 암호화폐 세금 규칙을 다듬는 것을 넘어 국경 간 보고 시스템을 연결하고 있습니다. 이러한 교환이 시작되면서 세무 당국이 해외 암호화폐 활동을 볼 수 없다는 오랜 가정은 유지하기 훨씬 어려워집니다.
영국 암호화폐 세금 집행이 가속화되고 있습니다
세무 당국은 2024–25년 및 2025–26년 기간에 협상을 통해 830만 파운드 이상을 회수했으며, 암호화폐 관련 경고 편지는 2021–22년의 8,329통에서 2025–26년에 81,000통 이상으로 증가했습니다. 협상 금액은 HMRC의 총 암호화폐 세금 수입으로 해석되어서는 안 됩니다.
| 패널 A — 협상을 통해 HMRC가 회수한 세금 | 패널 B — HMRC 암호화폐 경고(압력) 편지 |
|---|---|
| 2024–25: £3.5 백만 | 2021–22: 8,329 |
| 2025–26: £4.8 백만 | 2022–23: 0* |
| 변경 사항: +37% | 2023–24: 27,712 |
| 협상당 평균: £12,500 → £21,600 | 2024–25: 64,982 |
| 평균 증가: ~73% | 2025–26: 81,000+ |
| 2년 총계: >£8.3 백만 | 2021–26 총계: >181,000 |
*사용 가능한 FOI 시리즈 보고서는 2022–23년에 암호화폐 양도소득세 권유 편지가 없음을 보고한다. 2021–22, 2023–24 및 2024–25년의 경고 편지 수치는 BrokerChooser/UHY Hacker Young이 확보한 FOI 데이터에서 비롯된다. 흥미로운 이분법은 정산 수금이 증가한 반면 정산 건수는 감소했다는 점이다.
280 협상 → 222 협상
£3.5m → £4.8m 회수
이는 사례당 평균 회수액이 약 73% 증가하여 12,500파운드에서 21,600파운드가 되었음을 의미한다.
다음 주요 데이터 포인트는 2027년으로, 이때 CARF 보고가 HMRC에 표준화된 암호화폐 거래 데이터를 공급하기 시작한다. HMRC는 영국 보고 암호화폐 자산 서비스 제공업체가 2026년 1월 1일부터 필요한 정보 수집을 시작했으며, 첫 번째 보고 기간은 2026년 12월 31일에 종료된다고 밝혔다.
지불을 늦게 하면 어떻게 됩니까?
압력 편지를 받는 것 자체가 15%의 벌금은 아닙니다. 납세자는 일반적으로 HMRC가 공식 집행을 시작하기 전에 자신의 상황을 정정할 기회를 가집니다.
| 지불 기한 이후 타임라인 | 벌금 / 비용 | £10,000 세금이 미납된 경우 예시 |
|---|---|---|
| 납부 기한 | £0 벌금 | £10,000 미납 |
| 30일 지연 | 5%의 미납 세금 | +£500 |
| 6개월 지연 | 추가 5% | +£500 |
| 12개월 지연 | 추가 5% | +£500 |
| 최대 지연 납부 벌금 | 15% | £1,500 |
| 전 기간 | HMRC 이자도 누적됩니다 | 잔액에 추가됩니다 |
암호화폐 뉴스를 단순히 읽는 것을 넘어, 이해하세요. 뉴스레터에 구독하세요. 무료입니다.
자주 묻는 질문
HMRC가 보낸 암호화폐 세금 관련 서한은 몇 통이며, 그 증가는 얼마나 되었습니까?
UHY Hacker Young의 정보공개청구 결과에 따르면, HMRC는 지난 12개월간 의심되는 암호화폐 탈루자 8만 1,000명에게 경고 서한을 발송했으며, 이는 전년의 약 6만 5,000통 대비 25% 증가한 수치입니다.
글로벌 암호화폐 데이터 교환은 언제 시작됩니까?
암호자산 보고 체계(CARF)의 첫 국제 데이터 교환은 2027년에 시작되며, 2026년 1월 1일부터 12월 31일까지의 거래를 대상으로 합니다. 영국 제공업체는 2027년 1월 1일부터 5월 31일까지 보고해야 하며, OECD는 2027년 그룹에 46개 관할 지역, 2028년 그룹에 29개 관할 지역, 그리고 미국은 2029년에 포함될 것이라고 명시했습니다.
어떤 암호화폐 활동이 영국의 세금 의무를 발생시킬 수 있습니까?
UHY Hacker Young에 따르면, 파운드로 암호화폐를 매도하거나 토큰을 교환하거나 암호화폐를 지출하거나 기부하는 것은 모두 과세 처분에 해당할 수 있으며, 대출이나 스테이킹에서 발생하는 소득은 별도의 소득세 규칙의 적용을 받을 수 있습니다.
면책 조항. 제공된 정보는 투자 조언이 아닙니다. Cryptopolitan.com은 이 페이지에 제공된 정보를 기반으로 이루어진 모든 투자에 대해 책임을 지지 않습니다. 어떤 투자 결정을 내리기 전에 독립적인 조사나 자격을 갖춘 전문가와의 상담을 강력히 권장합니다.
아시쉬 쿠마르
아시쉬 쿠마르는 8년의 뉴스룸 경험을 갖춘 암호화폐 및 금융 전문 기자입니다. 그는 암호화폐 시장, 규제, DeFi, 거래소 생태계 동향을 보도합니다. Coingape, Todayq, Newsroompost에서 활동했으며, IIMC에서 영어 저널리즘 석사 과정 (PGDP) 을 수료했습니다. 또한 아서 헤이즈, 야트 시우, 오스틴 페데라 등 업계 주요 인사들을 인터뷰한 바 있습니다.
