L'IRS intensifica le indagini sulla tassazione delle criptovalute: in che guaio ti trovi?

L'Internal Revenue Service (IRS) ha intensificato significativamente i controlli sulle transazioni in criptovalute, lasciando molti privati ​​e aziende a navigare nelle acque torbide di potenziali passività fiscali. L'aumento di popolarità delle criptovalute non solo ha catturato l'attenzione di investitori e appassionati, ma è anche diventato un punto focale per le autorità fiscali che cercano di garantire il rispetto delle normative fiscali vigenti.

Mentre l'IRS intensifica le sue indagini sulla tassazione delle criptovalute, la domanda che tutti si pongono è: in che guaio ti trovi? Che tu sia un investitore esperto, un trader occasionale o un'azienda che sfrutta le criptovalute, comprendere le implicazioni di queste indagini è fondamentale per orientarsi nel panorama fiscale in continua evoluzione nell'era digitale.

L'IRS si rivolge agli investitori in criptovalute

Secondo un recente aggiornamento dell'unità criminale dell'Internal Revenue Service (IRS) , la sua unità investigativa, che ha svolto un ruolo chiave nell'indagine su Binance Holdings Ltd., sta attualmente riscontrando un aumento significativo dei casi di evasione fiscale sulle criptovalute. 

Questa informazione è stata presentata da Jim Lee, capo della sezione investigativa criminale dell'IRS, durante una conferenza stampa tenutasi lunedì 4 dicembre.

Il dipartimento investigativo dell'IRS ha dichiarato che nell'anno fiscale 2023 ha avviato oltre 2.676 casi e rilevato oltre 37 miliardi di dollari di reati fiscali e finanziari. Secondo il team, si è registrato un aumento dell'uso di asset digitali, che ha portato a un aumento delle indagini fiscali correlate.

Queste indagini riguardano redditi non dichiarati derivanti dalla mancata segnalazione di plusvalenze derivanti dalla vendita di criptovalute, redditi guadagnati dal mining di criptovalute o redditi ricevuti sotto forma di criptovalute, come salari, redditi da locazione e vincite al gioco d'azzardo

CI sta anche assistendo a violazioni relative all'evasione dei pagamenti, in cui il contribuente non dichiara la proprietà della criptovaluta nel tentativo di proteggere i propri averi.

Agenzia delle Entrate

Jim Lee ha sottolineato una sostanziale trasformazione nella natura delle indagini relative alle criptovalute negli ultimi tre anni. Oltre il 90% delle indagini in corso sulle criptovalute era storicamente dedicato al riciclaggio di denaro. 

Lee ha tuttavia osservato che circa la metà delle indagini in corso sulle risorse digitali svolte nell'ultimo anno riguardano questioni fiscali.

L'IRS ha richiesto ai privati ​​di registrare le proprie transazioni in valuta digitale a partire dall'anno fiscale 2019. Questa istruzione rientra anche in una strategia più ampia per contrastare l'elusione fiscale che coinvolge le attività digitali. Secondo Jim Lee, responsabile di CI:

Seguire il denaro è ciò che facciamo da oltre 100 anni […] Questo rapporto riflette l'enorme lavoro svolto dalla nostra agenzia in un panorama di criminalità finanziaria in continua evoluzione e difficile.

I reati fiscali e finanziari non conoscono confini e il nostro team continuerà a scoprire e smantellare atti efferati e organizzazioni criminali. Non potrei essere più orgoglioso del nostro team e dei nostri risultati.

Capo Jim Lee.

Le autorità di regolamentazione stanno prendendo in mano la questione della tassazione delle criptovalute non solo negli Stati Uniti, ma in tutto il mondo. L'Agenzia delle Entrate e delle Dogane (HMRC) del Regno Unito ha impartito direttive chiare e inequivocabili agli utenti Bitcoin . Il Brasile, d'altro canto, sta valutando l'idea di tassare gli utenti di criptovalute sui loro guadagni.

IRS e crimini legati alle criptovalute: cosa hanno in comune?

Da quando ha intensificato gli sforzi per perseguire i reati legati alle criptovalute nel 2015, l'IRS ha sequestrato oltre 10 miliardi di dollari in asset digitali. Per contrastare i casi di evasione fiscale, l'agenzia governativa ha anche raccomandato l'adozione di ulteriori leggi sugli obblighi di segnalazione dei broker.

Il team dell'IRS ha svolto un ruolo cruciale nell'indagine penale su Binance, il più grande exchange di asset digitali al mondo. La società aveva precedentemente ammesso la propria colpevolezza in materia di riciclaggio di denaro e violazione delle sanzioni, il che ha portato a un accordo da 4,3 miliardi di dollari.

Questa risoluzione esaustiva ha coinvolto il Dipartimento di Giustizia, il Dipartimento del Tesoro e la Commodity Futures Trading Commission, con l'IRS che ha agito come parte del Dipartimento del Tesoro.

Le indagini penali dell'IRS svolgono un ruolo fondamentale per l'amministrazione fiscale e l'applicazione della legge, e i risultati dell'anno scorso illustrano in modomatici risultati […] Il lavoro delle indagini penali hadentdecine di miliardi di dollari in questioni tra cui frode fiscale, riciclaggio di denaro e crimini informatici.

Il lavoro degli addetti alle indagini penali, che spesso si mettono in pericolo per portare a termine il loro lavoro, continua a fare la differenza nel contribuire a far rispettare le leggi fiscali e a proteggere i contribuenti.

Il commissario dell'IRS Danny Werfel

Inoltre, l'IRS ha contribuito attivamente a importanti sequestri di asset digitali, tra cui lo spettacolare recupero di 3,6 miliardi di dollari in Bitcoin rubati durante la violazione di Bitfinex nel 2016.