El IRS intensifica las investigaciones sobre impuestos a las criptomonedas: ¿en qué problemas se encuentra?

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha intensificado significativamente su escrutinio sobre las transacciones de criptomonedas, dejando a muchas personas y empresas en la turbia situación de posibles obligaciones tributarias. El auge de las criptomonedas no solo ha captado la atención de inversores y entusiastas, sino que también se ha convertido en un punto de interés para las autoridades fiscales que buscan garantizar el cumplimiento de la normativa fiscal vigente.

A medida que el IRS intensifica sus investigaciones sobre impuestos a las criptomonedas, la pregunta que todos se hacen es: ¿En qué grado de problemas se encuentra? Ya sea un inversor experimentado, un comerciante ocasional o una empresa que opera con criptomonedas, comprender las implicaciones de estas investigaciones es crucial para desenvolverse en el cambiante panorama tributario de la era digital.

El IRS busca a los inversores en criptomonedas

Según una actualización reciente de la unidad criminal del Servicio de Impuestos Internos (IRS) , su unidad de investigación, que jugó un papel clave en la investigación de Binance Holdings Ltd., actualmente está viendo un aumento significativo en los casos que involucran evasión de impuestos sobre criptomonedas. 

Esta información fue presentada por Jim Lee, jefe de la rama de investigación criminal del IRS, durante una conferencia de prensa el lunes 4 de diciembre.

El equipo de investigación del IRS declaró que, en el año fiscal 2023, abrió más de 2676 casos y detectó más de 37 000 millones de dólares en delitos fiscales y financieros. Según el equipo, se ha observado un aumento en el uso de activos digitales, lo que ha resultado en un incremento de las consultas fiscales conectadas.

Estas investigaciones consisten en ingresos no declarados resultantes de no declarar las ganancias de capital por la venta de criptomonedas, los ingresos obtenidos por la minería de criptomonedas o los ingresos recibidos en forma de criptomonedas, como salarios, ingresos por alquiler y ganancias de juegos de azar

CI también está observando violaciones de evasión de pagos, donde el contribuyente no revela la propiedad de la criptomoneda en un intento de proteger sus tenencias.

IRS

Jim Lee destacó una transformación sustancial en la naturaleza de las investigaciones sobre criptomonedas durante los últimos tres años. Más del 90 % de las investigaciones en curso sobre criptomonedas se dedicaban históricamente al lavado de dinero. 

Lee ha observado, sin embargo, que aproximadamente la mitad de las investigaciones en curso sobre activos digitales se refieren a cuestiones relacionadas con impuestos durante el año pasado.

El IRS ha exigido que las personas registren sus transacciones en moneda digital a partir del año fiscal 2019. Esta instrucción también forma parte de una estrategia más amplia para combatir la evasión fiscal relacionada con los activos digitales. Según Jim Lee, director de CI:

Seguir el dinero es lo que hemos hecho durante más de 100 años […] Este informe es un reflejo del enorme trabajo que nuestra agencia ha realizado en un panorama de delitos financieros en constante cambio y desafiante.

Los delitos fiscales y financieros no conocen fronteras, y nuestro equipo seguirá descubriendo y desmantelando actos atroces y organizaciones criminales. Estoy sumamente orgulloso de nuestro equipo y de nuestros resultados.

Jefe Jim Lee.

Los reguladores están tomando cartas en el asunto de los impuestos a las criptomonedas, no solo en Estados Unidos, sino en todo el mundo. La Agencia Tributaria y Aduanera de Su Majestad (HMRC) del Reino Unido ha emitido una directiva clara e inequívoca para los usuarios Bitcoin . Brasil, por otro lado, está considerando gravar las ganancias de los usuarios de criptomonedas.

El IRS y los delitos relacionados con las criptomonedas: ¿cuáles son los puntos en común?

Desde que intensificó sus esfuerzos para perseguir los delitos relacionados con las criptomonedas en 2015, el IRS ha incautado más de 10 000 millones de dólares en activos digitales. Para frenar los casos de evasión fiscal, la agencia gubernamental también ha recomendado leyes adicionales sobre los requisitos de información de los intermediarios.

El equipo del IRS desempeñó un papel fundamental en la investigación penal contra Binance, la mayor plataforma de intercambio de activos digitales del mundo. La corporación ya había admitido su culpabilidad por delitos de blanqueo de capitales y violación de sanciones, lo que derivó en un acuerdo extrajudicial de 4.300 millones de dólares.

Esta resolución integral incluyó al Departamento de Justicia, al Departamento del Tesoro y a la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos, y el IRS actuó como parte del Departamento del Tesoro.

La Investigación Criminal del IRS desempeña un papel vital para la administración tributaria y la aplicación de la ley, y los resultados del año pasado ilustranmaticlos resultados […] El trabajo de Investigación Criminal hadentdecenas de miles de millones de dólares en temas que incluyen fraude fiscal, lavado de dinero y delitos cibernéticos.

El trabajo de los empleados de Investigación Criminal, quienes a menudo se ponen en peligro para realizar su trabajo, continúa marcando la diferencia al ayudar a defender las leyes tributarias y proteger a los contribuyentes.

Comisionado del IRS Danny Werfel

Además, el IRS ha colaborado activamente en importantes incautaciones de activos digitales, incluida la espectacular recuperación de 3.600 millones de dólares en Bitcoin robados durante la violación de Bitfinex en 2016.