تكثف مصلحة الضرائب الأمريكية تحقيقاتها الضريبية المتعلقة بالعملات المشفرة - ما مدى خطورة وضعك؟

شددت مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) بشكل ملحوظ تدقيقها في معاملات العملات المشفرة، مما وضع العديد من الأفراد والشركات في حيرة من أمرهم بشأن الالتزامات الضريبية المحتملة. لم يقتصر تأثير الانتشار الواسع للعملات المشفرة على جذب انتباه المستثمرين والمتحمسين فحسب، بل أصبح أيضًا محور اهتمام السلطات الضريبية الساعية لضمان الامتثال للوائح الضريبية القائمة.

مع تكثيف مصلحة الضرائب الأمريكية لتحقيقاتها الضريبية المتعلقة بالعملات المشفرة، فإن السؤال الذي يتبادر إلى أذهان الجميع هو: ما مدى خطورة وضعك؟ سواء كنت مستثمراً متمرساً، أو متداولاً عادياً، أو شركة تستخدم العملات المشفرة، فإن فهم تداعيات هذه التحقيقات أمر بالغ الأهمية للتنقل في المشهد الضريبي المتغير في العصر الرقمي.

مصلحة الضرائب الأمريكية تستهدف مستثمري العملات المشفرة

وفقًا لتحديث حديث من وحدة التحقيقات الجنائية التابعة لدائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ، فإن وحدة التحقيقات التابعة لها، والتي لعبت دورًا رئيسيًا في التحقيق مع شركة Binance Holdings Ltd، تشهد حاليًا زيادة كبيرة في القضايا المتعلقة بالتهرب الضريبي للعملات المشفرة. 

تم تقديم هذه المعلومات من قبل جيم لي، رئيس فرع التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الأمريكية، خلال مؤتمر صحفي يوم الاثنين الموافق 4 ديسمبر.

أعلنت وحدة التحقيقات التابعة لمصلحة الضرائب الأمريكية أنها بدأت خلال السنة المالية 2023 أكثر من 2676 قضية، وكشفت عن مخالفات ضريبية ومالية تجاوزت قيمتها 37 مليار دولار. ووفقًا للفريق، فقد ازداد استخدام الأصول الرقمية، مما أدى إلى زيادة في الاستفسارات الضريبية ذات الصلة.

تشمل هذه التحقيقات الدخل غير المُبلغ عنه الناتج عن عدم الإبلاغ عن مكاسب رأس المال من بيع العملات المشفرة، أو الدخل المُكتسب من تعدين العملات المشفرة، أو الدخل المُستلم على شكل عملات مشفرة، مثل الأجور، ودخل الإيجار، وأرباح المقامرة

كما تشهد CI انتهاكات التهرب من الدفع، حيث يفشل دافع الضرائب في الكشف عن ملكية العملات المشفرة في محاولة لإخفاء ممتلكاته.

مصلحة الضرائب الأمريكية

أكد جيم لي على حدوث تحول جوهري في طبيعة التحقيقات المتعلقة بالعملات المشفرة خلال السنوات الثلاث الماضية. فقد كانت أكثر من 90% من التحقيقات الجارية في مجال العملات المشفرة تُعنى تاريخياً بغسل الأموال. 

لكن لي لاحظ أن ما يقرب من نصف التحقيقات الجارية في الأصول الرقمية تتعلق بمسائل ضريبية خلال العام الماضي.

طالبت مصلحة الضرائب الأمريكية الأفراد بتسجيل معاملاتهم بالعملات الرقمية بدءًا من السنة الضريبية 2019. ويأتي هذا التوجيه ضمن استراتيجية أوسع لمكافحة التهرب الضريبي المتعلق بالأصول الرقمية. وفقًا لرئيس قسم مكافحة التهرب الضريبي، جيم لي:

إن تتبع الأموال هو ما دأبنا عليه لأكثر من 100 عام [...] هذا التقرير هو انعكاس للعمل الهائل الذي أنجزته وكالتنا في بيئة الجرائم المالية المتغيرة باستمرار والمليئة بالتحديات.

لا تعرف الجرائم الضريبية وغيرها من الجرائم المالية حدوداً، وسيواصل فريقنا كشف وتفكيك الأعمال الإجرامية الشنيعة والمنظمات الإجرامية. أنا فخور للغاية بفريقنا وبنتائجنا.

الرئيس جيم لي.

لا تقتصر جهود الجهات التنظيمية على معالجة مشاكل الضرائب المتعلقة بالعملات المشفرة في الولايات المتحدة فحسب، بل تمتد لتشمل العالم أجمع. فقد أصدرت مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية توجيهًا واضحًا لا لبس فيه لمستخدمي Bitcoin . في المقابل، تدرس البرازيل فرض ضرائب على أرباح مستخدمي العملات المشفرة.

مصلحة الضرائب الأمريكية وجرائم العملات المشفرة – ما هو القاسم المشترك بينهما؟

منذ أن كثّفت مصلحة الضرائب الأمريكية جهودها لملاحقة الجرائم المتعلقة بالعملات المشفرة في عام 2015، صادرت أصولاً رقمية تزيد قيمتها عن 10 مليارات دولار. وللحد من حالات التهرب الضريبي، أوصت المصلحة أيضاً بسنّ قوانين إضافية بشأن متطلبات الإبلاغ للوسطاء.

لعب فريق مصلحة الضرائب الأمريكية دوراً حاسماً في التحقيق الجنائي مع Binance، أكبر منصة لتداول الأصول الرقمية في العالم. وكانت الشركة قد اعترفت سابقاً بارتكاب جرائم غسل الأموال وجرائم متعلقة بالعقوبات، مما أدى إلى تسوية بقيمة 4.3 مليار دولار.

وقد شمل هذا القرار الشامل وزارة العدل ووزارة الخزانة ولجنة تداول السلع الآجلة، مع قيام مصلحة الضرائب بدور جزء من وزارة الخزانة.

تلعب إدارة التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب دورًا حيويًا في إدارة الضرائب وإنفاذ القانون، وتوضح نتائج العام الماضيmaticكبير النتائج [...] لقدdentعمل إدارة التحقيقات الجنائية عشرات المليارات من الدولارات في قضايا تشمل الاحتيال الضريبي وغسيل الأموال والجرائم الإلكترونية.

يستمر عمل موظفي التحقيقات الجنائية - الذين غالباً ما يعرضون أنفسهم للخطر لإنجاز المهمة - في إحداث فرق في المساعدة على دعم قوانين الضرائب وحماية دافعي الضرائب.

مفوض مصلحة الضرائب الأمريكية داني ويرفيل

علاوة على ذلك، ساعدت مصلحة الضرائب الأمريكية بنشاط في عمليات مصادرة الأصول الرقمية المهمة، بما في ذلك الاسترداد المذهل لـ 3.6 مليار دولار من Bitcoin المسروقة خلال اختراق Bitfinex في عام 2016.