Налоговая служба США усиливает расследования по вопросам налогообложения криптовалют – насколько серьезны ваши проблемы?

Налоговая служба США (IRS) значительно усилила контроль за операциями с криптовалютами, в результате чего многие частные лица и предприятия оказались в затруднительном положении из-за потенциальных налоговых обязательств. Рост популярности криптовалют не только привлек внимание инвесторов и энтузиастов, но и стал ключевым фактором для налоговых органов, стремящихся обеспечить соблюдение существующих налоговых правил.

Поскольку Налоговое управление США (IRS) усиливает расследования в отношении налогообложения криптовалют, всех волнует вопрос: насколько серьезны ваши проблемы? Независимо от того, являетесь ли вы опытным инвестором, трейдером-любителем или компанией, использующей криптовалюты, понимание последствий этих расследований имеет решающее значение для ориентации в постоянно меняющемся ландшафте налогообложения в цифровую эпоху.

Налоговая служба США нацелилась на криптоинвесторов

Согласно последним данным отдела по борьбе с преступностью Налоговой службы США (IRS) , в следственном подразделении, сыгравшем ключевую роль в расследовании дела Binance Holdings Ltd., в настоящее время наблюдается значительный рост числа дел, связанных с уклонением от уплаты налогов за использование криптовалюты. 

Эту информацию представил Джим Ли, руководитель отдела уголовных расследований Налогового управления США, на пресс-конференции в понедельник, 4 декабря.

Следственное подразделение Налогового управления США заявило, что в 2023 финансовом году оно начало более 2676 дел и выявило налоговые и финансовые правонарушения на сумму более 37 миллиардов долларов. По данным подразделения, наблюдается рост использования цифровых активов, что привело к увеличению числа связанных с ними налоговых проверок.

Эти расследования касаются незадекларированных доходов, возникших в результате непредставления отчетности о приросте капитала от продажи криптовалюты, доходах, полученных от майнинга криптовалюты, или доходах, полученных в форме криптовалюты, таких как заработная плата, арендная плата и выигрыши в азартных играх

В CI также фиксируются нарушения, связанные с уклонением от уплаты налогов, когда налогоплательщик не раскрывает информацию о владении криптовалютой, пытаясь скрыть свои активы.

Налоговая служба США

Джим Ли подчеркнул существенные изменения в характере расследований, касающихся криптовалют, за последние три года. Ранее более 90% текущих расследований, связанных с криптовалютами, были посвящены отмыванию денег. 

Однако Ли отметил, что примерно половина текущих расследований в отношении цифровых активов за последний год касалась вопросов, связанных с налогообложением.

Налоговое управление США (IRS) потребовало от физических лиц регистрировать операции с цифровой валютой, начиная с 2019 налогового года. Это указание также является частью более масштабной стратегии по борьбе с уклонением от уплаты налогов, связанных с цифровыми активами. По словам главы CI Джима Ли:

Отслеживание денежных потоков — это то, чем мы занимаемся уже более 100 лет […] Этот отчет отражает колоссальную работу, проделанную нашим агентством в постоянно меняющейся и сложной обстановке борьбы с финансовыми преступлениями.

Налоговые и другие финансовые преступления не знают границ, и наша команда продолжит выявлять и пресекать вопиющие деяния и преступные организации. Я невероятно горжусь нашей командой и достигнутыми результатами.

Шеф Джим Ли.

Регуляторы берут решение проблем налогообложения криптовалют в свои руки не только в Соединенных Штатах, но и по всему миру. Налоговая и таможенная служба Ее Величества (HMRC) Соединенного Королевства дала четкое и недвусмысленное указание пользователям Bitcoin . Бразилия, с другой стороны, рассматривает возможность обложения налогом пользователей криптовалют за их прибыль.

Налоговая служба и преступления, связанные с криптовалютами – что их объединяет?

С момента активизации усилий по борьбе с преступлениями, связанными с криптовалютами, в 2015 году Налоговое управление США (IRS) изъяло цифровые активы на сумму более 10 миллиардов долларов. Для пресечения случаев уклонения от уплаты налогов правительственное ведомство также рекомендовало принять дополнительные законы, касающиеся требований к отчетности брокеров.

Команда Налогового управления США сыграла решающую роль в уголовном расследовании в отношении Binance, крупнейшей в мире биржи цифровых активов. Ранее корпорация признала себя виновной в преступлениях, связанных с отмыванием денег и нарушением санкций, что привело к урегулированию дела на сумму 4,3 миллиарда долларов.

В эту всеобъемлющую резолюцию были включены Министерство юстиции, Министерство финансов и Комиссия по торговле товарными фьючерсами, при этом Налоговое управление США действовало в составе Министерства финансов.

Отдел уголовных расследований Налогового управления США играет жизненно важную роль в налоговом администрировании и правоохранительной деятельности, и результаты прошедшего годаmaticдемонстрируют эти результаты […] В ходе работы отдела уголовных расследований былиdentпреступления на десятки миллиардов долларов, включая налоговое мошенничество, отмывание денег и киберпреступления.

Работа сотрудников отдела уголовных расследований, которые зачастую подвергают себя опасности ради выполнения своих обязанностей, продолжает вносить существенный вклад в обеспечение соблюдения налогового законодательства и защиту налогоплательщиков.

Комиссар налоговой службы Дэнни Верфель

Кроме того, Налоговое управление США активно содействовало изъятию важных цифровых активов, включая впечатляющее возвращение 3,6 миллиардов долларов в Bitcoin , украденных во время взлома Bitfinex в 2016 году.