Schema di frode fiscale da 1.1 milioni di dollari in Bitcoin ordinals smascherato in Italia

Gli investigatori italiani hanno scoperto un piano pluriennale di frode fiscale che coinvolgeva Bitcoin Ordinals e token BRC-20, tra i primi casi significativi di applicazione della legge che coinvolgono questi nuovi tipi di asset Bitcoin. Sembra che il presunto criminale abbia tratto più di 1 milione di euro (circa 1,1 milioni di dollari) dalle sue attività illegali, oltre ad aver richiesto e ricevuto fraudolentemente sostegno pubblico per cui non era idoneo. 

Il caso, rivelato attraverso l'analisi blockchain dalla Guardia di Finanza italiana, mostra il potere di queste tecnologie di risolvere le sfide tecniche poste dagli Ordinals.

La Guardia di Finanza italiana mira all'evasione abilitata da Ordinals

L'indagine è stata guidata dall'Unità di Polizia Economica e Finanziaria di Foggia, in collaborazione con l'Unità Speciale per la Protezione della Privacy e la Frode Tecnologica di Roma. Un portafoglio hardware chiamato "Ledger" è stato confiscato durante una delle perquisizioni domiciliari, segnando l'inizio dell'indagine.

Anche se il portafoglio creava nuovi indirizzi per ogni transazione, una tecnica di privacy comune, un'analisi della proprietà ha rivelato che tutti quegli indirizzi separati erano di proprietà di un unico proprietario.

Il cuore del piano risiedeva in un processo in quattro fasi che utilizzava il protocollo Ordinals, lanciato nel 2023. Il primo passo sarebbe stato spostare i satoshi dal cluster principale del portafoglio dell'imputato a un servizio di iscrizione al di fuori del sistema e poi scrivere qualsiasi tipo di dati nel campo witness delle transazioni Bitcoin e creare Ordinals non fungibili.

Inoltre, il soggetto ha effettuato la coniazione e lo scambio di token BRC-20: questi rappresentano uno standard di token innovativo per token fungibili sulla rete Bitcoin, basato interamente su iscrizioni senza smart contract. 

Dopo aver iscritto queste iscrizioni, potevano essere scambiati su piattaforme specifiche per Ordinals con un markup considerevole. I fondi derivanti dalle vendite di Bitcoin sarebbero stati poi depositati nel pool principale del portafoglio e utilizzati immediatamente per finanziare ulteriori iscrizioni. Il sistema chiuso ha permesso al soggetto di generare profitti sostanziali non dichiarati continuando a ricevere finanziamenti pubblici.

La tracciabilità di Chainalysis sfata i miti dell'anonimato crypto

Per la loro indagine, la Guardia di Finanza ha optato per Chainalysis Reactor, che ha permesso loro di creare una visualizzazione e di svelare la complessa rete di transazioni. Lo strumento ha aiutato a convertire quella che originariamente era una sequenza apparentemente confusa di transazioni Bitcoin casuali in un riconoscibile "ciclo di monetizzazione delle iscrizioni". 

Sulla base della loro analisi, sono riusciti a quantificare l'entità dell'evasione in oltre 1 milione di euro.

Questo è ciò che è emerso dall'analisi: nonostante l'introduzione di nuovi metodi di memorizzazione dei dati come Ordinals e token BRC-20, la struttura UTXO di Bitcoin esistente consente ancora una tracciabilità completa on-chain di tutte le attività. Fin dal processo di pagamento per l'iscrizione all'uscita dalla rete, tutto era tracciabile.

I mercati Bitcoin sperimentano volatilità prima della corsa del weekend

Bitcoin (BTC) domina ancora l'industria crypto, scambiato a circa 77.158 $ per token e con una capitalizzazione di mercato di 1,54 trilioni di dollari. Questo rappresenta circa il 58-60% del mercato crypto totale che si attesta tra 2,57 e 2,65 trilioni di dollari. 

Nelle ultime 24 ore, BTC ha mostrato poca volatilità, oscillando da 76.655 $ a un massimo di 78.100 $, con guadagni dello 0,69%. È evidente una buona liquidità con volumi di trading spot giornalieri superiori a 26,7 miliardi di dollari.

Le stime per il Q4 2026 sono state di 74.000–115.000 $ basate sulla liquidità e sull'appetito per il rischio, secondo Cryptopolitan. Il dominio di Bitcoin è rimasto stabile, mostrando che poco capitale si sta spostando verso le altcoin. Le infrastrutture rimarranno intatte in futuro con strumenti istituzionali e progressi normativi.

Il mercato degli Ordinals di Bitcoin è attualmente piuttosto lento (21 maggio 2026), con non molte transazioni avvenute di recente, ma con la capitalizzazione di mercato aggregata che rimane stabile nella fascia dei nove cifre. La capitalizzazione di mercato aggregata per tutti gli NFT basati su Bitcoin tracciati è di circa 115-117 milioni di dollari USA.

Il volume/scambio nelle ultime 24 ore è estremamente basso: i dati dei principali siti di tracciamento mostrano 0 o quasi 0 nelle ultime 24 ore, suggerendo che la liquidità è molto scarsa rispetto ai periodi di alta attività come il 2023-2024.