В Италии раскрыта схема мошенничества с уплатой налогов на сумму $1.1 млн, связанная с ординалами Bitcoin

Итальянские следователи раскрыли многолетнюю схему уклонения от уплаты налогов, связанную с ординалами Bitcoin и токенами BRC-20, что стало одним из первых значимых случаев правоприменения в отношении новых типов активов на базе Bitcoin. По данным следствия, подозреваемый получил незаконную прибыль в размере более 1 млн евро (около 1,1 млн долларов США), а также незаконно получил государственную поддержку, на которую не имел права. 

Дело, раскрытое благодаря анализу блокчейна итальянской финансовой полицией (Guardia di Finanza), демонстрирует мощь этих технологий в решении технических задач, связанных с ординалами.

Итальянская финансовая полиция нацелилась на уклонение от налогов с использованием ординалов

расследование возглавлялось Отделом экономической и финансовой полиции Фоджи в сотрудничестве со Специальным подразделением по защите конфиденциальности и технологическому мошенничеству в Риме. Аппаратный кошелек под названием «Ledger» был конфискован во время одного из обысков, что положило начало расследованию.

Хотя кошельки создавали новый адрес для каждой транзакции — распространенный метод обеспечения конфиденциальности — анализ владения показал, что все эти отдельные адреса принадлежали одному владельцу.

Суть схемы заключалась в четырехэтапном процессе, использующем протокол Ordinals, запущенный в 2023 году. Первый шаг заключался бы в перемещении сатоши из основного кластера кошелька обвиняемого на службу инскрипций вне системы, а затем в записи любых данных в поле witness транзакций Bitcoin и создании невзаимозаменяемых Ordinals.

Кроме того, субъект проводил минтинг и обмен токенов BRC-20 — это инновационный стандарт токенов для взаимозаменяемых активов в сети Bitcoin, основанный исключительно на инскрипциях без смарт-контрактов. 

После создания инскрипций их можно было обменивать на специализированных платформах для ординалов с существенной наценкой. Средства от продажи Bitcoin затем поступали в основной пул кошельков и немедленно использовались для финансирования новых инскрипций. Замкнутая система позволяла субъекту генерировать значительную необлагаемую налогом прибыль, продолжая получать государственное финансирование.

Отслеживаемость в Chainalysis опровергает мифы об анонимности криптовалют

Для своего расследования итальянская финансовая полиция выбрала Chainalysis Reactor, что позволило им создать визуализацию и распутать сложную сеть транзакций. Инструмент помог превратить изначально кажущуюся хаотичной последовательность случайных транзакций Bitcoin в узнаваемый «цикл монетизации инскрипций». 

На основе своего анализа они смогли оценить объем уклонения от уплаты налогов более чем в 1 млн евро.

Главный вывод анализа: несмотря на внедрение новых методов хранения данных, таких как ординалы и токены BRC-20, существующая структура UTXO в Bitcoin по-прежнему обеспечивает полную отслеживаемость всех операций в блокчейне. Начиная с процесса оплаты инскрипций и заканчивая выходом из сети, все действия поддаются отслеживанию.

Рынки Bitcoin испытывают волатильность перед выходными торги

Bitcoin (BTC) по-прежнему доминирует в индустрии криптовалют, торгуясь примерно по $77 158 за токен при рыночной капитализации в $1,54 трлн. Это составляет около 58–60% от общей капитализации крипторынка, которая оценивается в $2,57–2,65 трлн. 

За последние 24 часа BTC демонстрировал низкую волатильность, колеблясь в диапазоне от $76 655 до максимума в $78 100, показав рост на 0,69%. Наблюдается хорошая ликвидность: дневной объем спотовых торгов превысил $26,7 млрд.

Прогнозы на четвертый квартал 2026 года составляют $74 000–$115 000 на основе ликвидности и аппетита к риску, согласно Cryptopolitan. Доля Биткоина оставалась стабильной, что свидетельствует о том, что мало капитала перетекает в альткоины. Инфраструктура останется неизменной в будущем благодаря институциональным инструментам и прогрессу в регулировании.

Рынок Bitcoin Ordinals в настоящее время довольно вялый (21 мая 2026 года), с недавним отсутствием большого количества транзакций, но агрегированная рыночная капитализация остается стабильной в диапазоне средних девятизначных чисел. Агрегированная рыночная капитализация всех отслеживаемых NFT на базе Bitcoin составляет около $115M–$117M USD.

Объем торгов за последние 24 часа крайне низок — данные крупных отслеживающих сайтов показывают 0 или почти 0 за последние 24 часа, что указывает на очень плохую ликвидность по сравнению с периодами высокой активности, такими как 2023–2024 годы.