El desplome de Bitcoin puede ayudar a los tenedores a compensar ganancias con estrategias de cosecha de pérdidas fiscales

Bitcoin ha caído un 30% desde su máximo este año, y esa caída está haciendo algo útil por una vez: dando a la gente una oportunidad de reducir sus facturas fiscales. Es feo en precio, pero muy útil si tienes ganancias en acciones.

Con el S&P 500 repuntando un 18% año a la fecha mientras Bitcoin baja aproximadamente un 5%, los inversores que poseen activos en ambos mercados están ahora vendiendo sus pérdidas en cripto para cancelar las ganancias en acciones.

Tom Geoghegan, quien dirige Beacon Hill Private Wealth en Nueva Jersey, dijo:

“La cosecha de pérdidas fiscales en criptomonedas se está tratando como parte de la estrategia fiscal general, especialmente en un año con un fuerte desempeño del mercado de valores, en lugar de como una táctica independiente.”

Los inversores en criptomonedas venden y vuelven a comprar rápidamente sin límites del IRS

La cosecha de pérdidas fiscales funciona así: vende un activo que ha bajado de valor, declara la pérdida y úsala para reducir tu factura fiscal. Puedes compensar las ganancias de capital dólar por dólar, y si las pérdidas son mayores que las ganancias, también puedes reducir hasta $3,000 de tus ingresos ordinarios, mientras trasladas cualquier excedente al siguiente año.

Para las acciones, la regla de venta lavada del IRS establece que no puedes volver a comprar la misma acción dentro de los 31 días o pierdes la deducción.

Pero con las criptomonedas, el IRS considera que Bitcoin es propiedad, no un valor, por lo que si lo vendes y luego lo vuelves a comprar inmediatamente, no hay problema.

“Puedes vender ese Bitcoin, comprarlo el mismo día y no se activa esa limitación”, dijo Robert Persichitte, contador público certificado (CPA) y planificador financiero en Delagify Financial cerca de Denver.

Will Cong, profesor de finanzas en Cornell, señaló que el momento es crucial este año. Si alguien compró Bitcoin durante el pico del otoño y lo mantuvo, ahora está con pérdidas significativas. «Una caída del 30% desde un pico otoñal tiende a crear precisamente esa situación para los participantes más recientes, lo que históricamente intensifica la presión de venta a final de año», declaró Cong a Bloomberg.

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Dado que no existe una regla de espera de 31 días en el ámbito de las criptomonedas, las personas están realizando la operación de vender y recomprar todo junto. Cong indicó: «La ausencia de una restricción de venta simulada facilita ejecutar inmediatamente la estrategia de «vender para aprovechar pérdidas y recomprar», lo que tiende a concentrar la actividad alrededor de las fechas fiscalmente más relevantes». En términos sencillos? La venta ocurre rápidamente y cerca de la fecha límite.

Y esto no se trata solo de traders improvisando. Geoghegan señaló que sus clientes están considerando el Bitcoin con mayor seriedad. Están utilizando las pérdidas de criptoactivos para compensar ganancias de acciones o inversiones privadas.

“En algunos casos, los clientes están cosechando pérdidas y restableciendo la exposición rápidamente; en otros, están utilizando las pérdidas cosechadas para compensar ganancias realizadas en otro lugar, como acciones o inversiones privadas”, dijo . Ya no se trata solo de criptomonedas. Es parte de un plan fiscal más amplio ahora.

Pero el futuro podría volverse más complicado. Cong señaló que las criptomonedas no mostraron realmente el típico «efecto de enero» hasta después de que el IRS (Servicio de Impuestos Internos) intensificara su fiscalización en 2018. Y para 2026, esa fiscalización será aún más estricta: los corredores y los intercambios tendrán que presentar un nuevo formulario, el 1099-DA, reportando por primera vez al IRS los ingresos procedentes de la venta de criptomonedas.

Esto, por supuesto, eleva las apuestas. «Una mayor volatilidad hace que esto sea más importante a considerar», dijo Persichitte. «Si puedes aprovechar esa pérdida con muy pocas restricciones o consecuencias, la pérdida se vuelve mucho más aceptable».