Германия ужесточает налоговую политику в отношении криптоинвесторов

Германия усиливает давление на криптоинвесторов, требуя от них надлежащего декларирования прибыли в этом году. Новые европейские правила обязывают биржи делиться информацией о пользователях с государством.

Более того, налоговые органы по всей Федеративной Республике повышают свою квалификацию в этой области и теперь используют специальные инструменты для tracуклоняющихся от уплаты налогов и их активов.

Германия внедряет новейшие правила ЕС в области налогообложения криптовалют

Как сообщила местная пресса, времена, когда владельцы криптовалют могли держать свои операции в секрете и скрывать доходы от немецкого правительства, подходят к концу.

В этом году налоговый сезон принесет изменения, которые должны заставить инвесторов быть более внимательными при заполнении налоговых деклараций, поскольку у властей появится больше возможностей для проверки заявленных данных.

Начиная с 2026 года, криптоплатформы обязаны собирать и предоставлять налоговой администрации информацию о клиентах и ​​их транзакциях.

Это является прямым следствием реализации DAC8 , которая вступила в силу 1 января.

В документе предусмотреноmatic трансграничное обменное взаимодействием информацией о потоках криптовалют между государствами-членами ЕС.

Восьмая поправка расширила сферу действия Директивы ЕС об административном сотрудничестве в области прямого налогообложения, включив в нее цифровые активы.

Это требует от поставщиков услуг в сфере криптоактивов (CASP), действующих в Европейском Союзе, сообщать о пользователях и их транзакциях с целью усиления борьбы с налоговым мошенничеством и уклонением от уплаты налогов, сокращения случаев уклонения от уплаты налогов и обеспечения прозрачности в этой сфере.

страны федеральным . Это касается таких популярных платформ, как Bitpanda, Bison, Binance, Coinbase и Kraken.

Криптовалютные инвесторы стали объектом внимания немецких налоговых органов

Новое регулирование значительно расширит передачу информации, связанной с налогообложением, между такими организациями, как криптовалютные биржи и налоговые органы в Германии и во всем блоке изtronстран.

В статье, посвященной этому вопросу и опубликованной в пятницу, деловая газета Handelsblatt отметила:

«Таким образом, риск быть пойманным за уклонение от уплаты налогов возрастает многократно»

Между тем, как отмечает BTC Echo, в налоговых органах растет число специалистов, обладающих соответствующими знаниями, и власти уже используют инструменты, разработанные такими компаниями, как Chainalysis, специализирующаяся на анализе блокчейна, для привязки транзакций и электронных кошельков к налогоплательщикам.

«Это оказывает дополнительное давление на инвесторов, требуя от них надлежащего документирования своих транзакций», — отметило ведущее немецкое криптоновостное издание в своем собственном отчете.

Хотя многие из них могли понести убытки в течение прошлого года, тем, кто получил прибыль, следует обратить внимание на потенциальные подводные камни при оценке своих налоговых обязательств, предупреждает портал.

Например, инвесторам, использующим несколько бирж и переводящим монеты между разными кошельками, иногда бывает сложно восстановить полную историю своих транзакций и правильно рассчитать прибыль, говорят эксперты.

Ещё одна распространённая ошибка — это несоблюдение требований по отчетности о криптовалютных свопах или использовании криптовалют для платежей , которые также могут облагаться налогом.

Какие налоги взимаются с криптовалютных транзакций в Германии?

Хорошая новость для немецких криптоинвесторов заключается в том, что при определенных обстоятельствах налогообложение по-прежнему можно законно избежать.

цифровые валюты, такие как Bitcoinclassicclassic classicclassicclassicclassic classicclassic , классическиеа подпадают под правила частных сделок купли-продажи.

Годовая прибыль от таких сделок, не превышающая 1000 евро, не облагается налогом. То же самое относится к прибыли от монет, которые хранились более года после покупки, то есть были проданы вне годичного «спекулятивного периода»

Порог дохода от таких видов деятельности, как стейкинг, кредитование или майнинг, составляет всего 256 евро в год. Однако в случае превышения этих лимитов в обоих случаях облагается налогом вся сумма, поскольку это не налоговые вычеты, как отмечает налоговый сервис для криптовалют Waltio.

В соответствии с немецкой прогрессивной системой налогообложения, подоходный налог с физических лиц взимается со всей прибыли, полученной от операций с криптовалютой. Ставки варьируются от 0% до 45% в зависимости от размера дохода. Если общая сумма налога превышает 18 130 евро, применяется сбор, называемый «надбавкой солидарности», который может достигать максимальной ставки в 5,5%.

Стоит отметить, что согласно действующему немецкому налоговому законодательству, убытки от операций с криптовалютами могут быть зачтены в счет прибыли, полученной от других частных сделок по продаже активов. Налоговые декларации за 2025 год должны быть поданы до конца июля 2026 года.