Indien tritt ab April 2027 globaler Bemühungen zum Austausch grenzüberschreitender Krypto-Daten bei

Indien wird beginnen Informationen über Kryptowährungstransaktionen mit Steuerbehörden anderer Länder ab dem 1. April 2027 auszutauschen.

Dieser Schritt erfolgt, während die Regierung ihre Kontrolle über digitale Währungsgeschäfte, insbesondere solche, die über ausländische Plattformen abgewickelt werden, verschärft.

Beamte legen bereits die Grundlage für diese Vereinbarung zum Informationsaustausch, laut The Economic Times. Sobald Indien diesem globalen Austauschsystem beitritt, beabsichtigt die Regierung, strenge Strafen zu verhängen, um sicherzustellen, dass Kryptowährungsplattformen und Zwischenhändler die neuen Meldevorschriften einhalten.

Beitritt zum globalen Berichtsrahmen

Der Datenaustausch erfolgt über das sogenannte Crypto-Asset Reporting Framework (CARF). Dieser internationale Standard wird von der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) verwaltet. Im Rahmen dieses Abkommens sind die Länder verpflichtet, automatisch Details über Krypto-Transaktionen zwischen ihren Steuerbehörden zu senden, ähnlich wie dies bereits bei regulären Bankinformationen der Fall ist.

Indien hat sich bereit erklärt, CARF beizutreten und wird ab April 2027 sowohl Informationen senden als auch empfangen. Ein Beamter gegenüber der Zeitung erklärte, dass die technische Einrichtung für den Austausch dieser Daten noch ausgearbeitet wird und innerhalb weniger Monate bereit sein sollte.

Strafen zur Durchsetzung der Compliance ab April 2026

Auch wenn der internationale Datenaustausch erst 2027 beginnt, nutzt die Regierung das Haushaltsjahr 2026/27, um sicherzustellen, dass die nationalen Meldepflichten einwandfrei erfüllt sind. Ein hochrangiger Beamter erklärte, dass das vorrangige Ziel darin besteht, Indiens eigene Meldesysteme ordnungsgemäß funktionsfähig zu machen, bevor der internationale Austausch anläuft.

Um dies zu erreichen, hat die Regierung neue Geldbußen gemäß Abschnitt 509 des Einkommensteuergesetzes eingeführt. Diese Strafen sollen Plattformen davon abhalten, gegen die Vorschriften zu verstoßen.

Based on budget papers, crypto exchanges and middlemen who don’t submit the required statements about their users’ transactions will have to pay ₹200 every single day starting April 1, 2026. On top of that, if they report wrong information or don’t fix mistakes in their data, they’ll face a flat fine of ₹50,000.

Diese Schritte sollen die „Melkelücke“ schließen, die dazu geführt hat, dass Transaktionen auf ausländischen Plattformen vor den Steuerbehörden verborgen geblieben sind.

Die Vorbereitungsarbeiten beinhalten derzeit die Einführung des CARF-XML-Schemas, eines standardisierten technischen Formats, das von der OECD erstellt wurde. Dieser Rahmen schreibt „Meldepflichtige Krypto-Asset-Dienstleister“ (RCASPs) vor, detaillierte Informationen zu sammeln, einschließlich der vollständigen Namen, Adressen, Steuer-Identifikationsnummern der Nutzer und sogar Überweisungen an „nicht gehostete“ oder private Wallets.

Indien stellt sicher, dass seine Systeme mit fast 50 anderen Nationen kompatibel sind, die beigetreten sind, darunter wichtige Finanzplätze wie Großbritannien, Frankreich und Singapur, indem es diese technische Struktur in den kommenden Monaten abschließt. Der „automatische“ Teil des Austauschs hängt von dieser technischen Ausrichtung ab, die es Steuerbehörden ermöglicht, Diskrepanzen zwischen dem von einem Steuerzahler gemeldeten Einkommen und seiner tatsächlichen globalen Krypto-Aktivität zu identifizieren.

Strenge Regeln zur Benutzerüberprüfung

Am 8. Januar 2026 hat die Financial Intelligence Unit (FIU-IND) ihre Standards zur Geldwäschebekämpfung und zum Know Your Customer (KYC) im Zusammenhang mit diesen gesetzlichen Änderungen überarbeitet. Um den Einsatz von VPNs und falschen Identitäten zu bekämpfen, gehen diese Vorschriften über eine einfache Identitätsprüfung hinaus.

Nach den aktualisierten Anforderungen müssen Plattformen nun eine Liveness-Detection durchführen, was bedeutet, dass bei der Registrierung Live-Video-Selfies gemacht werden müssen. Wichtiger noch ist, dass sie auch die Geolokalisierungsdaten (genaue Standortkoordinaten) und IP-Adressen mit Zeitstempeln für jedes neue Konto aufzeichnen müssen.

Dies stellt sicher, dass die Daten, die für den globalen Austausch im Jahr 2027 vorbereitet werden, von Anfang an ordnungsgemäß geprüft werden. Die Änderungen reduzieren die Anonymität grenzüberschreitender Überweisungen erheblich und bringen Indien mit den neuesten Standards der Financial Action Task Force in Einklang.