Индия присоединится к глобальным усилиям по обмену данными о криптовалютах через границы с апреля 2027 года

Индия начнет обмениваться информацией о транзакциях с криптовалютами с налоговыми ведомствами других стран, начиная с 1 апреля 2027 года.

Этот шаг делается на фоне ужесточения контроля правительства за операциями с цифровыми валютами, особенно теми, которые происходят через иностранные платформы.

Официальные лица уже закладывают основу для этого соглашения об обмене информацией, согласно The Economic Times. Как только Индия присоединится к этой глобальной системе обмена, правительство намерено применять строгие штрафы к обеспечению соблюдения новых правил отчетности криптобиржами и посредниками.

Присоединение к глобальной системе отчетности

Обмен данными будет осуществляться через так называемую Рамку отчетности по криптоактивам (CARF). Этот международный стандарт управляется Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). В рамках этой рамки страны должны автоматически передавать детали о транзакциях с криптовалютами между своими налоговыми органами, аналогично тому, как это уже происходит с обычной банковской информацией.

Индия согласилась присоединиться к CARF и начнет как отправку, так и получение информации с апреля 2027 года. Чиновник сообщил газете, что техническая настройка для обмена этими данными все еще прорабатывается и должна быть готова в течение нескольких месяцев.

Штрафы для обеспечения соблюдения правил с апреля 2026

Хотя международный обмен данными не начнется до 2027 года, правительство использует бюджетный год 2026-27 для обеспечения соответствия внутреннего отчетности стандартам. Старший чиновник объяснил, что главная цель прямо сейчас — заставить собственные системы отчетности Индии работать должным образом до начала международного обмена.

Для этого правительство ввело новые штрафы согласно разделу 509 Закона о подоходном налоге. Эти штрафы призваны отпугнуть платформы от нарушения правил.

Согласно бюджетным документам, криптобиржи и посредники, которые не предоставляют требуемые отчеты о транзакциях своих пользователей, будут обязаны платить 200 рупий каждый день начиная с 1 апреля 2026 года. Кроме того, если они сообщают неверную информацию или не исправляют ошибки в своих данных, им будет грозить фиксированный штраф в размере 50 000 рупий.

Эти шаги предназначены для устранения «пробела в отчетности», который позволял транзакциям на зарубежных платформах оставаться скрытыми от налоговых органов.

Подготовительная работа теперь включает внедрение схемы XML CARF, которая является стандартизированным техническим форматом, созданным ОЭСР. Эта рамка предписывает «Провайдерам криптоактивных услуг, подлежащим отчетности» (RCASPs) собирать подробную информацию, включая полные имена пользователей, адреса, налоговые идентификационные номера и даже переводы на «нехостинговые» или частные кошельки.

Индия обеспечивает совместимость своих систем почти с 50 другими странами, которые присоединились, включая ключевые финансовые центры, такие как Великобритания, Франция и Сингапур, завершая эту техническую структуру в ближайшие месяцы. «Автоматическая» часть обмена зависит от этого технического согласования, которое позволяет налоговым органам выявлять расхождения между заявленным налогоплательщиком доходом и его фактической глобальной деятельностью в сфере криптовалют.

Более строгие правила проверки пользователей

8 января 2026 года Подразделение финансовой разведки (FIU-IND) пересмотрело свои стандарты по противодействию отмыванию денег и требованиям «Знай своего клиента» (KYC) в связи с этими законодательными поправками. Для борьбы с использованием VPN и ложных личных данных эти правила выходят за рамки простой проверки удостоверения личности.

Согласно обновленным требованиям, платформы теперь должны проводить проверку на живость (liveness detection), то есть делать селфи с живым видео при регистрации. Что еще более важно, они также должны записывать данные геолокации (точные координаты местоположения) и IP-адреса с временными метками для каждой новой учетной записи.

Это гарантирует , что данные, подготовленные для глобального обмена 2027 года, будут проверяться должным образом с самого начала. Эти изменения значительно снижают анонимность трансграничных переводов и приводят Индию в соответствие с последними стандартами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).