Índia se prepara para se juntar ao esforço global de compartilhamento de dados de criptomoedas transfronteiriços a partir de abril de 2027

A Índia começará trocar informações sobre transações de criptomoedas com departamentos de impostos de outros países a partir de 1º de abril de 2027.

A medida ocorre à medida que o governo reforça seu controle sobre negociações de moeda digital, particularmente aquelas que acontecem por meio de plataformas estrangeiras.

Os funcionários já estão lançando a fundação para este acordo de compartilhamento de informações, de acordo com The Economic Times. Uma vez que a Índia se junte a este sistema de troca global, o governo pretende aplicar penalidades severas para garantir que as plataformas de criptomoedas e intermediários cumpram as novas regras de relatórios.

Juntar-se ao quadro de relatórios global

O compartilhamento de dados ocorrerá por meio de algo chamado Crypto-Asset Reporting Framework, ou CARF para abreviar. Este padrão internacional é administrado pela Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico. Sob este quadro, os países devem enviar automaticamente detalhes sobre transações de criptomoedas entre seus escritórios de impostos, assim como já acontece com informações bancárias regulares.

A Índia concordou em aderir ao CARF e começará a enviar e receber informações a partir de abril de 2027. Um funcionário disse ao jornal que a configuração técnica para trocar esses dados ainda está sendo trabalhada e deve estar pronta dentro de alguns meses.

Penalidades para impor conformidade a partir de abril 2026

Embora a troca internacional de dados não comece até 2027, o governo está usando o ano orçamentário de 2026-27 para garantir que o relatório doméstico esteja em conformidade. Um funcionário sênior explicou que o objetivo principal agora é fazer com que os próprios sistemas de relatórios da Índia funcionem corretamente antes que a troca internacional comece.

Para fazer isso, o governo introduziu novas multas sob a Seção 509 da Lei do Imposto de Renda. Essas penalidades destinam-se a desencorajar as plataformas a quebrar as regras.

Com base em documentos orçamentários, as exchanges de criptomoedas e intermediários que não submeterem as declarações exigidas sobre as transações de seus usuários terão que pagar ₹200 todos os dias a partir de 1º de abril de 2026. Além disso, se relatarem informações erradas ou não corrigirem erros em seus dados, enfrentarão uma multa fixa de ₹50.000.

Essas etapas são projetadas para fechar a “lacuna de relatórios” que permitiu que transações em plataformas estrangeiras permanecessem ocultas dos arrecadadores de impostos.

O trabalho de preparação agora envolve adotar o CARF XML Schema, que é um formato técnico padronizado criado pela OCDE. Este quadro instrui os “Provedores de Serviços de Relatórios de Ativos Criptográficos” (RCASPs) a reunir informações detalhadas, incluindo nomes completos dos usuários, endereços, números de identificação fiscal e até transferências para carteiras “não hospedadas” ou privadas.

A Índia garante que seus sistemas são compatíveis com quase 50 outras nações que se juntaram, incluindo centros financeiros chave como Reino Unido, França e Cingapura, finalizando esta estrutura técnica nos próximos meses. A parte “automática” da troca depende desse alinhamento técnico, que permite às autoridades fiscais identificar discrepâncias entre a renda declarada por um contribuinte e sua atividade global real de criptomoedas.

Regras mais rigorosas de verificação de usuários

Em 8 de janeiro de 2026, a Unidade de Inteligência Financeira (FIU-IND) revisou seus padrões de Combate à Lavagem de Dinheiro e KYC em conjunto com essas emendas estatutárias. Para combater o uso de VPNs e identidades falsas, esses regulamentos vão além da simples verificação de identidade.

Sob os requisitos atualizados, as plataformas agora devem realizar detecção de vitalidade, o que significa tirar selfies de vídeo ao vivo quando alguém se inscreve. Mais importante ainda, elas também devem registrar os dados de geolocalização (coordenadas de localização exatas) e endereços IP com carimbos de tempo para cada nova conta.

Isso garante que os dados preparados para a troca global de 2027 sejam verificados corretamente desde o início. As mudanças reduzem significativamente o anonimato das transferências transfronteiriças e alinham a Índia com os padrões mais recentes do Grupo de Ação Financeira Internacional.