الهند على وشك الانضمام إلى الجهد العالمي لمشاركة بيانات العملات المشفرة عبر الحدود من أبريل 2027

ستبدأ الهند تبادل المعلومات حول معاملات العملات المشفرة مع إدارات الضرائب في دول أخرى بدءاً من 1 أبريل 2027.

يأتي هذا التحرك بينما تشدد الحكومة قبضتها على التعاملات بالعملات الرقمية، خاصة تلك التي تحدث من خلال المنصات الأجنبية.

يضع المسؤولون بالفعل الأساس لهذا الاتفاق بشأن تبادل المعلومات، وفقاً لـ The Economic Times. بمجرد انضمام الهند إلى نظام التبادل العالمي هذا، تنوي الحكومة تطبيق عقوبات صارمة على ضمان امتثال منصات العملات المشفرة والوسطاء لقواعد الإبلاغ الجديدة.

الانضمام إلى إطار الإبلاغ العالمي

سيحدث تبادل البيانات من خلال ما يُسمى بإطار الإبلاغ عن الأصول المشفرة، أو CARF اختصاراً. هذا المعيار الدولي تديره منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية. بموجب هذا الإطار، يجب على الدول إرسال تفاصيل معاملات العملات المشفرة تلقائياً بين مكاتب الضرائب الخاصة بها، تماماً كما يحدث بالفعل مع معلومات البنوك العادية.

وافقت الهند على الانضمام إلى CARF وستبدأ في إرسال واستقبال المعلومات اعتباراً من أبريل 2027. أخبر مسؤول الصحيفة أن الإعداد التقني لتبادل هذه البيانات لا يزال قيد العمل ومن المتوقع أن يكون جاهزاً خلال بضعة أشهر.

عقوبات لفرض الامتثال من أبريل 2026

على الرغم من أن تبادل البيانات الدولي لن يبدأ حتى عام 2027، تستخدم الحكومة عام الميزانية 2026-27 لضمان أن الإبلاغ المحلي في المستوى المطلوب. وشرح مسؤول كبير أن الهدف الرئيسي حالياً هو جعل أنظمة الإبلاغ الخاصة بالهند تعمل بشكل صحيح قبل بدء التبادل الدولي.

لفعل ذلك، أدخلت الحكومة غرامات جديدة بموجب القسم 509 من قانون ضريبة الدخل. تهدف هذه العقوبات إلى تثبيط المنصات عن كسر القواعد.

استناداً إلى وثائق الميزانية، سيتعين على منصات العملات المشفرة والوسطاء الذين لا يقدمون البيانات المطلوبة حول معاملات مستخدمينهم دفع 200 روبية كل يوم بدءاً من 1 أبريل 2026. بالإضافة إلى ذلك، إذا قدموا معلومات خاطئة أو لم يصلحوا الأخطاء في بياناتهم، فسيواجهون غرامة ثابتة قدرها 50,000 روبية.

تهدف هذه الخطوات إلى سد "فجوة الإبلاغ" التي سمحت للمعاملات على المنصات الأجنبية بالبقاء مخفية عن جامعي الضرائب.

تشمل أعمال التحضير الآن اعتماد مخطط CARF XML، وهو تنسيق تقني قياسي أنشأته منظمة التعاون الاقتصادي والتنمية (OECD). يحدد هذا الإطار لـ "مقدمي خدمات الأصول المشفرة المبلغين" (RCASPs) جمع معلومات مفصلة، بما في ذلك الأسماء الكاملة للمستخدمين وعناوينهم وأرقام التعريف الضريبي وحتى التحويلات إلى محافظ "غير مستضافة" أو خاصة.

تضمن الهند أن أنظمتها متوافقة مع ما يقرب من 50 دولة أخرى انضمت، بما في ذلك المراكز المالية الرئيسية مثل المملكة المتحدة وفرنجة وسنغافورة، من خلال إنهاء هذا الهيكل التقني في الأشهر القادمة. يعتمد الجزء "التلقائي" من التبادل على هذا المواءمة التقنية، مما يمكّن سلطات الضرائب من تحديد التناقضات بين الدخل الذي أبلغ عنه دافع الضرائب ونشاطه الفعلي في العملات المشفرة عالمياً.

قواعد التحقق من المستخدمين الأكثر صرامة

في 8 يناير 2026، قامت وحدة الاستخبارات المالية (FIU-IND) بمراجعة معايير مكافحة غسل الأموال ومعرفة عميلك (KYC) بالتزامن مع هذه التعديلات القانونية. لمكافحة استخدام شبكات VPN والهويات المزيفة، تتجاوز هذه اللوائح التحقق البسيط من الهوية.

وبموجب المتطلبات المحدثة، يجب على المنصات الآن إجراء كشف عن الحياة، أي التقاط صور سيلفي حية بالفيديو عندما يسجل شخص ما. والأهم من ذلك، يجب عليهم أيضاً تسجيل بيانات الموقع الجغرافي (إحداثيات الموقع الدقيق) وعناوين IP مع طوابع زمنية لكل حساب جديد.

هذا يضمن أن البيانات التي يتم إعدادها للتبادل العالمي لعام 2027 يتم التحقق منها بشكل صحيح من البداية. تقلل التغييرات بشكل كبير من إخفاء هوية التحويلات عبر الحدود وتضع الهند في وئام مع أحدث المعايير الصادرة عن فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF).