تحقيق مصلحة الضرائب الجنائي يقود جهداً عالمياً لتدريب أوكرانيا في الأمن السيبراني

تعاونت وحدة التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب (IRS CI) مع شركاء دوليين لتقديم تدريب متقدم لجهات إنفاذ القانون الأوكرانية. يركز التركيز على مكافحة الجريمة السيبرانية، مع انتباه خاص لتعقيدات العملات المشفرة والتتبع القائم على البلوكتشين.

علاوة على ذلك، انضمت الخدمة الهولندية للمعلومات والتحقيق الضريبي (FIOD) وخدمة الإيرادات والجمارك في المملكة المتحدة (HMRC) إلى فريق تحقيق جرائم الإنترنت التابع لدائرة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS CI). معًا، قدموا تدريبًا إضافيًا في مجال الأمن السيبراني للمسؤولين الأوكرانيين في يونيو. وشهدت هذه التعاون جولة ثانية من 18 إلى 21 سبتمبر، ركزت على تتبع البيتكوين وتقنية البلوكتشين. وقد استفاد من هذه المبادرة ما يقرب من 40 من أفراد إنفاذ القانون الأوكرانيين.

إضافة إلى ذلك، زود التدريب المسؤولين الأوكرانيين بأدوات عبر الإنترنت لمكافحة غسل الأموال، وتحديد المعاملات المشبوهة بالبيتكوين، وصقل مهاراتهم في التحقيقات الجنائية الرقمية على تقنية البلوكتشين. ومن الجدير بالذكر أن شركتي التحليل على البلوكتشين CipherTrace وBlockTrace لعبتا أدوارًا محورية، حيث عملتا جنبًا إلى جنب مع فريق CI وFIOD وHMRC لتقديم هذا التدريب.

جاء المشاركون من مختلف الوكالات الأوكرانية، بما في ذلك مكتب الأمن الاقتصادي، وخدمة الأمن، والمكتب الوطني لمكافحة الفساد، والمكتب الحكومي للتحقيق، وإدارة الشرطة السيبرانية التابعة للشرطة الوطنية. وحصل الذين أكملوا الدورة على شهادة "فاحص معتمد لتتبع العملات المشفرة" (CTCE).

صرح مدير فريق CI، جيم لي، قائلاً: "يُبرز التدريب الذي قدمناه لنظرائنا الأوكرانيين التعاون العالمي بين الوكالات الحكومية والقطاع الخاص. وتستهدف هذه الشراكة أولئك الذين يتحايلون على العقوبات، مما يسلط الضوء على أهمية التحالفات بين القطاعين العام والخاص."

ومع ذلك، لم تكن هذه المرة الأولى التي يتلقى فيها المسؤولون الأوكرانيون مثل هذه التدريب. في مايو 2023، ركزت وحدة التحقيقات الجنائية في مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS CI)، بالشراكة مع منصة تحليل البلوكتشين Chainalysis، على تحديد وتعطيل الشبكات المالية التي تستخدمها الكيانات التي تخفي أصولاً تنتهك العقوبات.

إلى جانب التدريب، هناك سياق أوسع يجب أخذه في الاعتبار. منذ غزو روسيا لأوكرانيا، ذكرت التقارير أن منظمات جمع الأموال العسكرية الروسية جمعت كميات كبيرة من العملات المشفرة على الرغم من العقوبات الأمريكية والدولية. في حين أن التقديرات الأولية أشارت إلى أنها جمعت حوالي 4.2 مليون دولار، تشير البيانات الأخيرة من شركة تحليل البلوكتشين Elliptic إلى رقم أقرب إلى 20 مليون دولار.

ومما يجدر الإشارة إليه أن أكثر من 80% من هذه الأصول مرت عبر منصات التبادل المركزية للعملات المشفرة. وبشكل مذهل، جاء أكثر من نصف هذه الأموال من الولايات المتحدة. استغلت هذه المجموعات أيضاً خدمات الرموز غير القابلة للاستبدال (NFT) ومنصات اللامركزية وبروتوكولات التمويل اللامركزي (DeFi) في تعاملاتها المالية. ويقترح البعض حتى استخدام مبادرات الرموز غير القابلة للاستبدال في الجهد الحربي، سواء لجمع الأموال أو كمكافآت.