Уклонение от уплаты налогов на криптовалюту: 99% мировых инвесторов не декларируют свои налоги

Налогообложение криптовалют было одним из основных направлений деятельности большинства регуляторных органов по всему миру. Недавнее исследование шведской налоговой фирмы выявило, что лишь 0,53% инвесторов криптовалют по всему миру заплатили налоги со своих сделок в 2022 году. Исследование сосредоточилось на уровнях соблюдения требований налогоплательщиками криптовалют в 24 разных странах, при этом результаты значительно различались. 

В Финляндии более 4% инвесторов криптовалют выполнили свои налоговые обязательства, лидируя в Европе. Напротив, только 0,03% инвесторов на Филиппинах заплатили свои налоги на криптовалюту. Различия в уровнях соблюдения требований подчеркивают необходимость улучшения регуляторного надзора и налогового контроля на быстро растущем рынке криптовалют.

Соблюдение требований по уплате налогов на криптовалюту в разных странах

В исследовании рассматривались 24 страны, чтобы определить процент инвесторов, которые декларировали свои инвестиции в криптовалюту и платили соответствующие налоги в 2022 году. Финские инвесторы продемонстрировали самый высокий уровень соблюдения требований — 4,09%, в то время как Италия отстала с показателем всего 0,26% налогоплательщиков, сообщивших о своих владениях криптовалютой.

Низкий уровень в Италии может быть связан с порогом для отчетности по налогам на криптовалюту, который в настоящее время составляет $56 000. Однако бюджет Италии на 2023 год включает положения о корректировке этого порога, что потенциально может привести к увеличению соблюдения требований.

Самый низкий уровень платежей по криптовалютным налогам пришелся на Юго-Восточную Азию, поскольку Филиппины зафиксировали самый низкий уровень платежей в мире — 0,03%. Хотя в стране взимается налог в размере 35% на торговлю цифровыми активами, эта ставка применяется только к доходу, превышающему $4 500.

В Соединенных Штатах 1,62% инвесторов криптовалют заплатили свои налоги, при этом Канада немного опережает их с показателем 1,65%. Япония лидировала в Азии с уровнем уплаты налогов 2,18%, за ней следовал Сингапур с показателем 0,65%.

Исследование также показало, что почти 95,5% мировых трейдеров криптовалют не заплатили свои налоги в 2022 году. Компания считает, что уровни соблюдения требований могут улучшиться по мере того, как правительства введут обновленные правила и усилят механизмы принудительного исполнения.

Какие страны являются лучшими налоговыми убежищами для инвесторов в криптовалюту? 

Из-за экстремальной волатильности рынка цифровых активов инвесторы всегда ищут идеальное налоговое убежище, чтобы минимизировать дополнительные затраты на свою прибыль. Отдельное исследование компании по исследованию криптовалют Coincub определило Германию как страну с наиболее благоприятным законодательством о налогах на криптовалюты. Министерство финансов Германии объявило в прошлом году, что физические лица не будут облагаться налогом на продажи биткоина или эфира, если они удерживали активы более года. Это стало значительным изменением по сравнению с предыдущим требованием о периоде удержания в десять лет для получения налогового освобождения.

Италия заняла второе место в исследовании Coincub, а Швейцария — третье. Хотя законы Швейцарии о налогах на криптовалюту различаются в зависимости от кантона, в большинстве регионов резидентам не требуется платить налоги на свои цифровые активы.

Сингапур и Словения завершили топ-5 налоговых убежищ для криптовалют. Хотя обе страны в настоящее время освобождают резидентов от уплаты налогов на криптовалюту, граждане Словении могут столкнуться с налоговой ставкой в 10% в будущем.

В целом, эти статистические данные отражают насущную необходимость улучшения регуляторного надзора и налогового контроля на глобальном рынке криптовалют. По мере того как правительства адаптируются к быстрому росту цифровых активов и вводят обновленные правила, надежда заключается в том, что больше инвесторов будут соблюдать свои налоговые обязательства, обеспечивая более справедливый и прозрачный финансовый ландшафт.