暗号通貨の脱税：世界の投資家の99%が税金を申告していない

暗号通貨の課税は、世界中の規制活動の主要な焦点の一つとなっています。スウェーデンの税務事務所による最近の研究では、2022年に世界中の暗号通貨投資家のわずか0.53%しか取引に対して税金を払っていなかったことが判明しました。この研究は24か国における暗号通貨納税者のコンプライアンス率に焦点を当てており、結果は大きく異なりました。 

フィンランドでは、4%以上の暗号通貨投資家が税務義務を果たし、ヨーロッパで首位となりました。一方、フィリピンの投資家のうち暗号通貨の税金を納めたのはわずか0.03%でした。コンプライアンス率の格差は、急速に成長する暗号通貨市場において、規制監督と税務執行の改善が必要であることを浮き彫りにしています。

各国における暗号通貨のコンプライアンス状況

この研究は、2022年に投資家のどの割合が暗号通貨投資を申告し、適切な税金を納めたかを明らかにするために24か国を調査しました。フィンランドの投資家は4.09%という最も高いコンプライアンス率を示しましたが、イタリアは納税者のわずか0.26%しか暗号通貨保有を報告しておらず、最下位となりました。

イタリアの低い比率は、現在の暗号通貨申告の閾値が56,000ドルであることに起因する可能性があります。しかし、イタリアの2023年度予算には、この閾値を調整する規定が含まれており、コンプライアンス率の向上につながる可能性があります。

暗号通貨税の支払い率が最も低かったのは東南アジアで、フィリピンは世界で最も低い支払い率0.03％を記録しました。同国はデジタルアセット取引に35％の課税を課していますが、この税率は所得が4,500ドルを超える場合にのみ適用されます。

アメリカでは、1.62%の暗号通貨投資家が税金を納め、カナダはわずかに上回る1.65%となりました。アジアでは日本が2.18%の納税率で首位となり、その後にシンガポールが0.65%で続きました。

また、この研究では、2022年に世界の暗号通貨トレーダーの約95.5%が税金を納めていないことが示されました。同社は、政府が更新された規制を導入し、執行メカニズムを強化することで、コンプライアンス率が向上する可能性があると考えています。

暗号通貨投資家に最適なタックスヘイブン国はどこか？ 

デジタル資産市場の極端なボラティリティにより、投資家は常に追加的な利益コストを最小限に抑えるための完璧なタックスヘイブンを探しています。Coincubという暗号通貨リサーチファームによる別の研究では、ドイツが最も有利な暗号通貨税法を持つ国として特定されました。ドイツ財務省は昨年、個人投資家が1年以上資産を保有している場合、ビットコインやイーサリアムの売却に対して課税しないことを発表しました。これは、免税資格を得るために10年の保有期間が必要だった以前の要件から、大きな変化を示しています。

イタリアはCoincubの研究で2位、スイスが3位となりました。スイスの暗号通貨税法は州によって異なりますが、ほとんどの地域では居住者にデジタル資産に対する課税を求めていません。

シンガポールとスロベニアがトップ5の暗号通貨タックスヘイブンを埋めました。両国とも現在、居住者に対する暗号通貨課税を免除していますが、スロベニアの市民は将来的に10%の税率が課される可能性があります。

全体的に、これらの統計は、グローバルな暗号通貨市場における規制監督と税務執行の緊急の必要性を反映しています。政府がデジタル資産の急速な成長に適応し、更新された規制を導入するにつれて、より多くの投資家が税務義務を遵守し、より公平で透明性の高い金融環境を確保することを願っています。