تهرب ضريبي للعملات المشفرة: 99٪ من المستثمرين العالميين لا يعلنون عن ضرائبهم

كانت الضرائب على العملات المشفرة واحدة من النقاط المحورية الرئيسية لمعظم الأنشطة التنظيمية في جميع أنحاء العالم. اكتشفت دراسة حديثة من قبل شركة سويدية لضرائب أن مجرد 0.53٪ من مستثمري العملات المشفرة حول العالم دفعوا ضرائب على صفقاتهم في عام 2022. ركز البحث على معدلات الامتثال لدافعي الضرائب للعملات المشفرة في 24 دولة مختلفة، مع نتائج تختلف بشكل كبير. 

في فنلندا، قام أكثر من 4٪ من مستثمري العملات المشفرة بتلبية التزاماتهم الضريبية، متصدرين القائمة في أوروبا. في المقابل، دفع فقط 0.03٪ من المستثمرين في الفلبين ضرائب العملات المشفرة الخاصة بهم. تسلط الفروق في معدلات الامتثال الضوء على الحاجة إلى تحسين الإشراف التنظيمي وإنفاذ الضرائب في سوق العملات المشفرة سريع النمو.

الامتثال الضريبي للعملات المشفرة عبر الدول المختلفة

درست الدراسة 24 دولة لتحديد نسبة المستثمرين الذين أعلنوا عن استثماراتاتهم في العملات المشفرة ودفعوا الضرائب المناسبة في عام 2022. أظهر المستثمرون الفنلنديون أعلى معدل امتثال بنسبة 4.09٪، بينما تأخرت إيطاليا بمعدل ضئيل يبلغ 0.26٪ فقط من دافعي الضرائب الذين أبلغوا عن امتلاكهم للعملات المشفرة.

قد يعزى انخفاض المعدل في إيطاليا إلى عتبة الإبلاغ الضريبي للعملات المشفرة فيها، والتي تبلغ حاليًا 56,000 دولار. ومع ذلك، يتضمن الميزانية الإيطالية لعام 2023 أحكامًا لتعديل هذه العتبة، مما قد يؤدي إلى زيادة الامتثال.

كانت أدنى نسبة من مدفوعات crypto tax من جنوب شرق آسيا، حيث سجلت الفلبين أدنى معدل دفع في العالم بنسبة 0.03٪. على الرغم من أن الدولة تفرض ضريبة بنسبة 35٪ على تداول الأصول الرقمية، فإن هذا المعدل ينطبق فقط على الدخل الذي يتجاوز 4,500 دولار.

في الولايات المتحدة، دفع 1.62٪ من مستثمري العملات المشفرة ضرائبهم، مع تقدم كندا قليلاً بنسبة 1.65٪. تقود اليابان آسيا بمعدل دفع ضرائب يبلغ 2.18٪، تليها سنغافورة بنسبة 0.65٪.

أشارت الدراسة أيضًا إلى أن ما يقرب من 95.5٪ من متداولي العملات المشفرة على مستوى العالم فشلوا في دفع ضرائبهم في عام 2022. تعتقد الشركة أن معدلات الامتثال قد تتحسن مع إدخال الحكومات لوائح محدثة وتعزيز آليات الإنفاذ.

ما هي أفضل الملاذات الضريبية لمستثمري العملات المشفرة؟ 

بسبب التقلبات الشديدة في سوق الأصول الرقمية، يبحث المستثمرون دائمًا عن ملاذ ضريبي مثالي لتقليل التكلفة الإضافية لأرباحهم. A separate study من قبل شركة أبحاث العملات المشفرة Coincub حددت ألمانيا على أنها الدولة ذات التشريعات الضريبية الأكثر ملاءمة للعملات المشفرة. أعلنت وزارة المالية الألمانية في العام الماضي أن الأفراد لن يتم فرض ضرائب عليهم على مبيعات البيتكوين أو الإيثير إذا احتفظوا بالأصول لأكثر من عام. هذا شكل تغييرًا كبيرًا عن المتطلب السابق لمدة عشر سنوات من الاحتفاظ للحصول على إعفاء ضريبي.

احتلت إيطاليا المرتبة الثانية في دراسة Coincub، مع حلول سويسرا في المرتبة الثالثة. على الرغم من أن قوانين الضرائب على العملات المشفرة في سويسرا تختلف من كانتون إلى آخر، فإن معظم المناطق لا تتطلب من المقيمين دفع ضرائب على أصولهم الرقمية.

أكملت سنغافورة وسلوفينيا أفضل خمسة ملاذات ضريبية للعملات المشفرة. بينما تعفي كلتا الدولتين حاليًا المقيمين من ضرائب العملات المشفرة، قد يواجه المواطنون السلوفينيون معدل ضريبة بنسبة 10٪ في المستقبل.

بشكل عام، تعكس هذه الإحصائيات الحاجة الملحة لتحسين الإشراف التنظيمي وإنفاذ الضرائب في سوق العملات المشفرة العالمي. مع تكيف الحكومات مع النمو السريع للأصول الرقمية وإدخال لوائح محدثة، نأمل أن يمتثل المزيد من المستثمرين لالتزاماتهم الضريبية، مما يضمن مشهدًا ماليًا أكثر عدلاً وشفافية.