Krypto-Steuerhinterziehung: 99 % der globalen Investoren geben ihre Steuern nicht an

Die Krypto-Steuer war einer der Hauptfokuspunkte der meisten regulatorischen Aktivitäten weltweit. Eine kürzliche Studie eines schwedischen Steuerunternehmens hat ergeben, dass nur 0,53 % der Kryptowährungsinvestoren weltweit im Jahr 2022 Steuern auf ihre Trades gezahlt haben. Die Forschung konzentrierte sich auf die Compliance-Raten von Krypto-Steuerzahlern in 24 verschiedenen Ländern, wobei die Ergebnisse erheblich variierten. 

In Finnland haben über 4 % der Krypto-Investoren ihre Steuerverpflichtungen erfüllt und führen damit in Europa. Im Gegensatz dazu haben nur 0,03 % der Investoren auf den Philippinen ihre Krypto-Steuern gezahlt. Die Unterschiede in den Compliance-Raten unterstreichen die Notwendigkeit einer verbesserten regulatorischen Aufsicht und Steuerdurchsetzung im schnell wachsenden Kryptowährungsmarkt.

Krypto-Steuer-Compliance in verschiedenen Ländern

Die Studie untersuchte 24 Nationen, um den Prozentsatz der Investoren zu bestimmen, die ihre Krypto-Investitionen im Jahr 2022 deklariert und die entsprechenden Steuern gezahlt haben. Finnische Investoren zeigten die höchste Compliance-Rate mit 4,09 %, während Italien mit nur 0,26 % der Steuerzahler, die ihre Krypto-Bestände meldeten, zurücklag.

Italiens niedrige Rate könnte auf seine Schwelle für die Krypto-Steuerberichterstattung zurückzuführen sein, die derzeit bei 56.000 US-Dollar liegt. Der italienische Haushalt 2023 enthält jedoch Bestimmungen, um diese Schwelle anzupassen, was möglicherweise zu einer erhöhten Compliance führen könnte.

Die niedrigste Rate an Krypto-Steuer-Zahlungen kam aus Südostasien, da die Philippinen die weltweit niedrigste Zahlungsrate von 0,03 % verzeichneten. Obwohl das Land eine Steuer von 35 % auf den Handel mit digitalen Vermögenswerten erhebt, gilt diese Rate nur für Einkünfte, die 4.500 US-Dollar übersteigen.

In den Vereinigten Staaten haben 1,62 % der Kryptowährungsinvestoren ihre Steuern gezahlt, wobei Kanada mit 1,65 % leicht voraus war. Japan führte Asien mit einer Steuerzahlungsrate von 2,18 % an, gefolgt von Singapur mit 0,65 %.

Die Studie deutete auch darauf hin, dass fast 95,5 % der globalen Kryptowährungshändler im Jahr 2022 ihre Steuern nicht gezahlt haben. Das Unternehmen glaubt, dass die Compliance-Raten sich verbessern könnten, da Regierungen aktualisierte Vorschriften einführen und Durchsetzungsmechanismen verbessern.

Welche Länder sind die besten Steueroasen für Krypto-Investoren? 

Aufgrund der extremen Volatilität des Marktes für digitale Vermögenswerte suchen Investoren immer nach dem perfekten Steueroasen, um die zusätzlichen Kosten ihrer Gewinne zu minimieren. Eine separate Studie des Krypto-Forschungsunternehmens Coincub hat Deutschland als das Land mit der günstigsten Krypto-Steuer legislation identifiziert. Das deutsche Finanzministerium hat letztes Jahr bekannt gegeben, dass Privatpersonen nicht auf Bitcoin- oder Ether-Verkäufe besteuert werden, wenn sie die Vermögenswerte länger als ein Jahr halten. Dies markierte eine signifikante Änderung von der vorherigen Anforderung einer zehnjährigen Haltedauer, um von der Steuerbefreiung zu profitieren.

Italien belegte den zweiten Platz in Coincubs Studie, wobei die Schweiz den dritten Platz belegte. Obwohl die Schweizer Krypto-Steuergesetze je nach Kanton variieren, müssen die meisten Regionen die Bewohner nicht auf ihre digitalen Vermögenswerte besteuern.

Singapur und Slowenien vervollständigen die Top fünf der Krypto-Steuerparadiese. Während beide Länder ihre Bewohner derzeit von Krypto-Steuern befreien, könnten slowenische Bürger in Zukunft einer Steuer von 10 % unterliegen.

Insgesamt spiegeln diese Statistiken die dringende Notwendigkeit einer verbesserten regulatorischen Aufsicht und Steuerdurchsetzung im globalen Kryptowährungsmarkt wider. Da Regierungen sich dem rasanten Wachstum digitaler Assets anpassen und aktualisierte Vorschriften einführen, besteht die Hoffnung, dass mehr Anleger ihren Steuerverpflichtungen nachkommen, was zu einer faireren und transparenteren Finanzlandschaft führt.