Законный способ избежать налогов и отчетности по криптовалюте

Bitcoin и криптовалюты предоставляют инвесторам, трейдерам и держателям криптовалют редкую возможность получить асимметричную прибыль. Небольшие деньги могут быстро превратиться в большие. 

Но налоговая служба хочет получить свою долю.

Вы, вероятно, уже знаете, что каждая покупка и продажа с использованием Bitcoin или любых других альткоинов облагается налогом, как и акции, если вы проживаете в США. Это означает, что если стоимость ваших Bitcoin или альткоинов хоть немного выросла до того, как вы их продали, вы должны заплатить деньги налоговой службе.  

Появление нескольких тысяч новых криптовалют за последние 2 года усложнило ситуацию, особенно учитывая, что для покупки многих из них сначала необходимо приобрести BTC, а затем купить альткоины за BTC. 

Это означает, что каждая покупка альткоина может повлечь за собой налогооблагаемое событие. Да, вы правильно поняли – теперь обмен одной криптовалюты на другую является налогооблагаемым событием.

Вам нужно не только уплатить налог на полученную прибыль, но и фактически показать расчеты этой прибыли в своей налоговой декларации, а также определить, являются ли они краткосрочной прибылью (находились во владении менее 1 года) или долгосрочной прибылью (находились во владении более 1 года).

Эти расчеты могут быть сложными, и в зависимости от используемой биржи, зачастую их практически невозможно выполнить самостоятельно. Для активных трейдеров, совершающих сотни или тысячи сделок в год, это может стать огромной проблемой.

Ставки и диапазоны налога на краткосрочный прирост капитала (аналогичные ставкам для подоходного налога):

Ставки и диапазоны налога на долгосрочный прирост капитала:

Есть ли способ продолжать торговать Bitcoin и альткоинами, избегая при этом обременительной отчетности перед налоговой службой?

А ещё лучше, есть ли способ торговать и сохранять всю прибыль, не платя при этом никаких налогов?

Короткий ответ: да. 

Стратегия 1: Использовать стейблкоин, привязанный к доллару. 

Чтобы перевести свои «деньги» на биржу, обычно нужно купить Bitcoin или альткоины, такие как Litecoin или Ethereum, перевести их на биржу и использовать для покупки других альткоинов.

Проблема: покупка альткоина за BTC, LTC или ETH влечет за собой налогооблагаемое событие, которое необходимо отразить в налоговой декларации.

Вместо BTC или альткоина купите стейблкоин, например USDT (Tether) или USDC (это стейблкоин, созданный Coinbase), и переведите его на биржу. Это работает так же, как доллар, и, конечно же, покупка доллара за доллар не влечет за собой налогооблагаемое событие. Теперь вы можете покупать альткоины, не неся при этом налоговых обязательств во время покупки. 

Однако продажа — это уже совсем другая история. 

Стратегия 2: Счета с налоговыми льготами 

Асимметричная прибыль от торговли на максимумах и минимумах Bitcoin и других альткоинов может принести огромную прибыль в кратчайшие сроки, но эта быстрая прибыль также означает уплату больших краткосрочных налогов на капитал, если вы не будете осторожны. 

Если вы не хотите платить налог на краткосрочный прирост капитала с каждой прибыльной сделки, то вам необходимо удерживать каждую позицию как минимум год. Даже в этом случае вам все равно придется платить налог на долгосрочный прирост капитала и сообщать о каждой сделке.

Если вы хотите получить прибыль от внезапного скачка цен на BTC, вам придётся позаботиться о налоговом бремени. Однако есть ещё один шаг: торговля на налогово-льготном счёте, таком как IRA или 401k, позволит избежать налоговых обязательств по отдельным сделкам. 

Если вы не хотите заниматься отчетностью или платить налоги с отдельных сделок, то вам необходимо торговать BTC и альткоинами через индивидуальный пенсионный счет (IRA) или счет Roth IRA, если вы проживаете в США.

Это пенсионные счета, поэтому существуют некоторые ограничения, но для трейдеров Bitcoin в США это дает множество преимуществ. 

В случае с традиционным индивидуальным пенсионным счетом (IRA) любые внесенные вами средства (до 6000 долларов в год в этом году) не облагаются налогом в этом году. Налог взимается только при снятии прибыли со счета в будущем. Это означает, что вы можете совершать сделки сколько угодно раз, и пока деньги остаются на счете IRA, вы никогда не платите налог на полученную прибыль. Это позволяет вам гораздо быстрее наращивать свой инвестиционный портфель, поскольку вы не теряете 15-50% прибыли с каждой сделки из-за налогов.

Счет Roth IRA еще лучше. Любые деньги, внесенные на этот счет, никогда не облагаются налогом, независимо от того, насколько вырастет сумма на счете, при условии, что вы будете хранить деньги на нем до достижения 65 лет. (Здесь вы можете прочитать подробное обсуждение Bitcoin счетов IRA и принципов их работы).

Если вы инвестируете в Bitcoin на долгосрочную перспективу и хотите быстрее сформировать свой портфель, покупая на спадах и продавая на пиках, то торговля на пенсионном счете с налоговыми льготами сэкономит вам огромную сумму на налогах и бесчисленное количество часов на отчетности перед налоговой службой.

Вот две рекомендации компаний, которые могут помочь вам открыть IRA-счет для Bitcoin :

• iTrustCapital
  • Без платы за подключение
  • Самые низкие комиссии в отрасли
  • Компания относительно новая (с не таким долгим tracработы)
  • Минимальный размер инвестиций: 0 долларов США
  • Возможность покупки физического золота: ДА
  • Торговля 24/7
  • Бесплатная регистрация аккаунта: itrustcapital.com

• BitcoinИРА
  • Старейший поставщик услуг Bitcoin IRA (более длительная tracработы, чем у других, начиная с 2016 года)
  • Имеет высокие комиссии и затраты на подключение
  • Минимальный размер инвестиций: 3000 долларов США
  • Возможность покупки физического золота: НЕТ
  • Торговля 24/7
  • bitcoinira.com

 Обе компании базируются в Калифорнии и предлагают практически идентичныеdent, но главное различие заключается в том, что одна из них значительно дороже другой, поэтому обязательно учтите это при расчете экономии и убедитесь, что это оправдано при торговле. Оба провайдера предоставят вам одинаковые отношении налогообложения и отчетности по криптовалютам, описанные в статье.