La voie légale pour éviter les impôts et les déclarations liés aux cryptomonnaies

Bitcoin et les cryptomonnaies offrent aux investisseurs, aux traders et aux détenteurs à long terme (HODLers) une opportunité rare de réaliser des gains asymétriques. Un petit capital peut se transformer rapidement en une somme importante. 

Mais le fisc veut sa part.

Vous savez probablement déjà que toute transaction d'achat et de vente Bitcoin ou d'autres cryptomonnaies est imposée comme une action aux États-Unis. Autrement dit, si la valeur de vos Bitcoin ou autres cryptomonnaies a augmenté avant votre vente, vous devrez payer des impôts au fisc américain (IRS).  

L'ajout de plusieurs milliers de nouvelles cryptomonnaies au cours des deux dernières années a compliqué la situation, d'autant plus que l'achat de nombre d'entre elles nécessite d'abord l'achat de BTC, puis l'achat des altcoins avec du BTC. 

Cela signifie que chaque achat d'altcoin peut entraîner une imposition. En effet, l'échange d'une cryptomonnaie contre une autre est désormais imposable.

Non seulement vous devez payer l'impôt sur vos gains, mais vous devez également indiquer les calculs de ces gains dans votre déclaration de revenus et déterminer s'il s'agit de gains à court terme (détenus pendant moins d'un an) ou de gains à long terme (détenus pendant plus d'un an).

Ces calculs peuvent s'avérer complexes et, selon la plateforme d'échange utilisée, souvent quasi impossibles à réaliser seul. Pour les traders actifs effectuant des centaines, voire des milliers de transactions par an, cela peut représenter une charge considérable.

Taux et tranches d'imposition des gains en capital à court terme (identiques à ceux des revenus) :

Taux et tranches d'imposition des plus-values ​​à long terme :

Existe-t-il un moyen de continuer à échanger Bitcoin et des altcoins sans avoir à se soumettre à toutes les obligations de déclaration fiscale contraignantes ?

Mieux encore, existe-t-il un moyen de trader et de conserver tous ses gains sans avoir à payer le moindre impôt ?

La réponse courte est oui. 

Stratégie 1 : Utiliser un stablecoin indexé sur le dollar. 

Pour déposer vos « fonds » sur une plateforme d'échange, vous devez généralement acheter Bitcoin ou une cryptomonnaie alternative comme Litecoin ou Ethereum, les transférer sur la plateforme et les utiliser pour acheter d'autres cryptomonnaies alternatives.

Le problème : l’achat de l’altcoin avec du BTC, du LTC ou de l’ETH crée un événement imposable qui doit être déclaré dans votre déclaration de revenus.

Au lieu d'utiliser du BTC ou une altcoin, achetez un stablecoin comme l'USDT (Tether) ou l'USDC (le stablecoin créé par Coinbase), puis transférez-le sur la plateforme d'échange. Son fonctionnement est identique à celui d'un dollar, et bien sûr, l'achat d'un dollar contre un dollar n'entraîne aucune imposition. Vous pouvez ainsi acheter des altcoins sans que cela ne génère d'impôt. 

La vente, en revanche, c'est une autre histoire. 

Stratégie 2 : Comptes à avantages fiscaux 

Les gains asymétriques résultant des fluctuations du Bitcoin et d'autres altcoins peuvent générer d'énormes profits rapidement, mais ces profits rapides impliquent également le paiement de nombreuses taxes sur le capital à court terme si l'on n'y prend pas garde. 

Si vous ne souhaitez pas payer d'impôt sur les plus-values ​​à court terme pour chaque transaction positive, vous devez conserver chaque position pendant au moins un an. Même dans ce cas, vous devrez toujours payer l'impôt sur les plus-values ​​à long terme et déclarer chaque transaction.

Si vous souhaitez profiter de la flambée soudaine du prix du Bitcoin, vous devrez faire attention à votre imposition. Cependant, une solution plus avantageuse existe : investir dans un compte à fiscalité avantageuse comme un IRA ou un 401k vous permettra d'être exonéré d'impôt sur ces transactions. 

Si vous ne souhaitez pas effectuer de déclaration ni payer d'impôts sur chaque transaction, vous devez trader le BTC et les altcoins dans un IRA ou un ROTH IRA si vous résidez aux États-Unis.

Ce sont des comptes de retraite, donc il y a certaines restrictions, mais ils offrent de nombreux avantages aux traders Bitcoin aux États-Unis. 

Pour un compte IRA traditionnel, les sommes que vous y versez (jusqu'à 6 000 $ par an cette année) ne sont pas imposées cette année. Elles ne le seront que lors de vos futurs retraits de gains. Cela signifie que vous pouvez investir autant que vous le souhaitez, et tant que l'argent reste sur votre compte IRA, vos gains ne seront jamais imposés. Vous pouvez ainsi développer votre portefeuille beaucoup plus rapidement, car vous ne perdez pas entre 15 % et 50 % de vos gains à chaque transaction en impôts.

Un compte Roth IRA est encore plus avantageux. Les sommes versées sur ce compte sont exonérées d'impôt, quel que soit leur montant, à condition de les y laisser jusqu'à l'âge de 65 ans. (Vous trouverez ici une analyse approfondie des Bitcoin comptes IRA et de leur fonctionnement.)

Si vous investissez dans Bitcoin sur le long terme et souhaitez développer votre portefeuille plus rapidement en achetant à la baisse et en vendant à la hausse, alors le trading dans un compte de retraite fiscalement avantageux vous permettra d'économiser une somme considérable en impôts et d'innombrables heures de déclaration auprès du fisc américain.

Voici deux recommandations d'entreprises qui peuvent vous aider à créer un compte IRA Bitcoin :

• iTrustCapital
  • Aucuns frais d'installation
  • Les frais les plus bas du secteur
  • Newer Company (un tracmoins long)
  • Investissement minimum : 0 $
  • Possibilité d'acheter de l'or physique : OUI
  • Trading 24h/24 et 7j/7
  • Inscription gratuite : itrustcapital.com

• IRA Bitcoin
  • Le plus ancien fournisseur de comptes IRA Bitcoin ( tracplus long que les autres depuis 2016)
  • Comporte des frais et des coûts d'installation élevés
  • Investissement minimum : 3000 $
  • Option d'achat d'or physique : NON
  • Trading 24h/24 et 7j/7
  • bitcoinira.com

 Les deux entreprises sont basées en Californie et proposent des services quasi identiquesdentLa principale différence réside dans le prix : l’une est bien plus chère que l’autre. Pensez donc à en tenir compte dans vos calculs d’économies et assurez-vous que l’investissement en vaut la peine pour vos transactions. Les deux prestataires vous offriront les mêmes fiscaux et de déclaration concernant les cryptomonnaies, tels que décrits dans l’article.