La forma legal de evitar los impuestos y la declaración de criptomonedas

Bitcoin y las criptomonedas ofrecen a los inversores, traders y HODLers la rara oportunidad de obtener ganancias asimétricas. Un poco de dinero puede convertirse en mucho dinero rápidamente. 

Pero el IRS quiere su parte.

Probablemente ya sepas que cada compra y venta utilizando Bitcoin o cualquier otra altcoin será tributada como una acción si vives en EE. UU. Esto significa que si el valor de tu Bitcoin o altcoin aumentó en algún momento antes de venderlo, debes dinero al IRS.  

La adición de varios miles de nuevas criptomonedas en los últimos 2 años ha complicado el asunto, especialmente ya que comprar muchas de ellas requiere comprar BTC primero, y luego comprar las altcoins con BTC. 

Esto significa que cada compra de una altcoin puede desencadenar un evento imponible. Así es de correcto: intercambiar una criptomoneda por otra es ahora un evento imponible.

No solo tienes que pagar el impuesto sobre tus ganancias, sino que también debes mostrar los cálculos de las ganancias en tu declaración de impuestos y determinar si son ganancias a corto plazo (mantenidas por menos de 1 año) o ganancias a largo plazo (mantenidas por más de 1 año).

Esos cálculos pueden ser difíciles y, dependiendo del exchange que uses, a menudo casi imposibles de resolver por tu cuenta. Para traders activos con cientos o miles de operaciones por año, esto podría convertirse en una gran carga.

Tipos y tramos de ganancias de capital a corto plazo (iguales que los de la renta):

Tipos y tramos de ganancias de capital a largo plazo:

¿Hay alguna forma de seguir operando con Bitcoin y altcoins sin todas las onerosas obligaciones de declaración ante el IRS?

Aún mejor, ¿hay alguna forma de operar y conservar todas tus ganancias sin tener que pagar impuestos en absoluto?

La respuesta corta es sí. 

Estrategia 1: Utiliza una stablecoin vinculada al dólar. 

Para poner tu "dinero" en un exchange, normalmente tienes que comprar Bitcoin o una altcoin como Litecoin o Ethereum, transferirlas al exchange y usarlas para comprar otras altcoins.

El problema: comprar la altcoin con BTC, LTC o ETH crea un evento imponible que debe declararse en tu declaración de impuestos.

En lugar de usar BTC o una altcoin, compra una stablecoin como USDT (Tether) o USDC (esta es la stablecoin creada por Coinbase) y transfierela al exchange. Funciona igual que un dólar y, por supuesto, comprar un dólar por un dólar no crea un evento imponible. Ahora puedes comprar altcoins sin incurrir en un evento imponible durante la compra. 

Sin embargo, la venta es otra historia. 

Estrategia 2: Cuentas con ventajas fiscales 

Las ganancias asimétricas al operar con los máximos y mínimos de Bitcoin y otras altcoins pueden generar grandes beneficios rápidamente, pero esos beneficios rápidos también significan pagar muchos impuestos a corto plazo sobre las ganancias de capital si no tienes cuidado. 

Si no quieres pagar impuestos a corto plazo sobre las ganancias de capital en cada operación positiva, entonces debes mantener cada posición durante al menos un año. Incluso así, aún tienes que pagar impuestos a largo plazo sobre las ganancias de capital y declarar cada operación.

Si quieres retirar algunas ganancias de ese repentino aumento en los precios de BTC, tendrás que vigilar tu carga fiscal. Sin embargo, hay un paso más que puedes dar: operar en una cuenta con ventajas fiscales como un IRA o 401k eliminará la responsabilidad fiscal de esas operaciones individuales. 

Si no quieres realizar ninguna declaración ni pagar impuestos sobre operaciones individuales, entonces necesitas operar con BTC y altcoins en un IRA o ROTH IRA si vives en EE. UU.

Estas son cuentas de jubilación, por lo que hay algunas restricciones, pero existen muchos beneficios para los operadores de Bitcoin en EE. UU. 

Para un IRA tradicional, cualquier dinero que deposites en él (hasta $6.000 al año este año) no está sujeto a impuestos este año. Solo se gravará cuando retires las ganancias de tu cuenta en el futuro. Esto significa que puedes operar tanto como quieras y, mientras el dinero permanezca en la cuenta IRA, nunca se te gravarán esas ganancias. Esto te permite hacer crecer tu cartera mucho más rápido, ya que no pierdes entre el 15% y el 50% de tus ganancias en cada operación por impuestos.

Un ROTH IRA es aún mejor. Cualquier dinero que deposites en esta cuenta nunca estará sujeto a impuestos, sin importar cuánto crezca la cuenta, siempre que mantengas el dinero en ella hasta después de cumplir los 65 años. (Aquí puedes leer una discusión en profundidad sobre los IRAs de Bitcoin y cómo funcionan)

Si estás invirtiendo en Bitcoin a largo plazo y quieres hacer crecer tu cartera más rápido comprando en los mínimos y vendiendo en los máximos, operar en una cuenta de jubilación con ventajas fiscales te ahorrará una gran cantidad en impuestos y incontables horas de declaraciones al IRS.

Aquí hay dos recomendaciones de empresas que pueden ayudarte a configurar un IRA de Bitcoin:

• iTrustCapital
  • Sin tarifa de configuración
  • Las tarifas más bajas de la industria
  • Empresa más nueva (no tiene una trayectoria tan larga)
  • Inversión mínima: $0
  • Opción de comprar oro físico: SÍ
  • 24/7 Trading
  • Registro de cuenta gratuito: itrustcapital.com

• BitcoinIRA
  • Proveedor de IRAs de Bitcoin más antiguo (trayectoria más larga que otros desde 2016)
  • Tiene tarifas y costes de configuración altos
  • Inversión mínima: $3000
  • Opción de comprar oro físico: NO
  • 24/7 Trading
  • bitcoinira.com

 Ambas están basadas en California y ofrecen servicios casi idénticos, pero la principal diferencia es que una es mucho más cara que la otra, así que asegúrate de tenerlo en cuenta en tus cálculos de ahorro de costes y verifica que merece la pena al operar. Cualquiera de los proveedores te ofrecerá las mismas impuesto sobre criptomonedas y ventajas de declaración discutidas en el artículo.