الطريقة القانونية لتجنب الضرائب والإبلاغ عن العملات المشفرة

تُتيح Bitcoin والعملات الرقمية للمستثمرين والمتداولين والمستثمرين على المدى الطويل فرصة نادرة لتحقيق مكاسب غير متكافئة. فالقليل من المال قد يتحول إلى الكثير منه بسرعة. 

لكن مصلحة الضرائب الأمريكية تريد نصيبها.

ربما تعلم الآن أن كل عملية شراء أو بيع باستخدام Bitcoin أو أي عملة رقمية بديلة أخرى ستخضع للضريبة كضريبة الأسهم إذا كنت مقيمًا في الولايات المتحدة. هذا يعني أنه إذا ارتفعت قيمة Bitcoin أو العملة الرقمية البديلة التي تملكها قبل بيعها، فأنت مدين لمصلحة الضرائب الأمريكية بمبلغ من المال.  

أدى إضافة عدة آلاف من العملات المشفرة الجديدة في العامين الماضيين إلى تعقيد المسألة، خاصة وأن شراء العديد منها يتطلب شراء البيتكوين أولاً، ثم شراء العملات البديلة باستخدام البيتكوين. 

هذا يعني أن كل عملية شراء لعملة رقمية بديلة قد تؤدي إلى فرض ضريبة. صحيح، أصبح استبدال عملة رقمية بأخرى الآن عملية خاضعة للضريبة.

لا يقتصر الأمر على دفع الضريبة على مكاسبك فحسب، بل عليك أيضًا إظهار حسابات المكاسب في إقرارك الضريبي وتحديد ما إذا كانت مكاسب قصيرة الأجل (محتفظ بها لأقل من عام واحد) أو مكاسب طويلة الأجل (محتفظ بها لأكثر من عام واحد).

قد تكون هذه الحسابات صعبة، بل يكاد يكون من المستحيل إجراؤها بمفردك، وذلك بحسب منصة التداول التي تستخدمها. بالنسبة للمتداولين النشطين الذين يُجرون مئات أو آلاف الصفقات سنوياً، قد يُصبح هذا عبئاً كبيراً.

معدلات وشرائح أرباح رأس المال قصيرة الأجل (نفس معدلات وشرائح الدخل):

معدلات وشرائح ضريبة الأرباح الرأسمالية طويلة الأجل:

هل هناك طريقة لتداول Bitcoin والعملات البديلة، دون كل هذه التقارير المرهقة لمصلحة الضرائب الأمريكية؟

بل والأفضل من ذلك، هل هناك طريقة للتداول والاحتفاظ بجميع أرباحك دون الحاجة إلى دفع أي ضرائب على الإطلاق؟

باختصار، نعم. 

الاستراتيجية 1: استخدام عملة مستقرة مرتبطة بالدولار. 

للحصول على "أموالك" في منصة التداول، عليك عادةً شراء Bitcoin أو عملة بديلة مثل Litecoin أو Ethereum، ونقلها إلى منصة التداول، واستخدامها لشراء عملات بديلة أخرى.

المشكلة: شراء العملة البديلة باستخدام BTC أو LTC أو ETH يخلق حدثًا خاضعًا للضريبة يجب الإبلاغ عنه في إقرارك الضريبي.

بدلاً من استخدام البيتكوين أو العملات البديلة، اشترِ عملة مستقرة مثل USDT (تيثر) أو USDC (وهي العملة المستقرة التي أنشأتها منصة Coinbase)، ثم انقلها إلى منصة التداول. تُعامل هذه العملية تمامًا كالدولار، وبالطبع، شراء دولار مقابل دولار لا يُرتب أي ضريبة. الآن يمكنك شراء العملات البديلة دون تكبّد أي ضريبة أثناء عملية الشراء. 

أما عملية البيع، فهي قصة أخرى. 

الاستراتيجية الثانية: الحسابات ذات المزايا الضريبية 

يمكن أن تحقق المكاسب غير المتكافئة الناتجة عن تداول ارتفاعات وانخفاضات Bitcoin والعملات البديلة الأخرى أرباحًا ضخمة بسرعة، ولكن هذه الأرباح السريعة تعني أيضًا دفع الكثير من ضرائب رأس المال قصيرة الأجل إذا لم تكن حذرًا. 

إذا كنت لا ترغب في دفع ضرائب أرباح رأس المال قصيرة الأجل على كل صفقة رابحة، فعليك الاحتفاظ بكل مركز لمدة عام على الأقل. وحتى مع ذلك، لا يزال يتعين عليك دفع ضرائب أرباح رأس المال طويلة الأجل والإبلاغ عن كل صفقة.

إذا كنت ترغب في تحقيق بعض الأرباح من الارتفاع المفاجئ في أسعار البيتكوين، فعليك الانتباه إلى عبء الضرائب. مع ذلك، هناك خطوة إضافية يمكنك اتخاذها: التداول في حساب ذي مزايا ضريبية مثل حساب التقاعد الفردي (IRA) أو خطة التقاعد 401k سيُعفي من الالتزام الضريبي على تلك الصفقات الفردية. 

إذا كنت لا ترغب في تقديم أي تقارير، أو دفع أي ضرائب على عمليات التداول الفردية، فأنت بحاجة إلى تداول البيتكوين والعملات البديلة في حساب التقاعد الفردي (IRA) أو حساب التقاعد الفردي من نوع روث (ROTH IRA) إذا كنت تعيش في الولايات المتحدة.

هذه حسابات تقاعد، لذا توجد بعض القيود، ولكن هناك العديد من المزايا لتجار Bitcoin في الولايات المتحدة. 

بالنسبة لحساب التقاعد الفردي التقليدي، فإن أي مبلغ تودعه فيه (حتى 6000 دولار أمريكي سنويًا هذا العام) لا يخضع للضريبة هذا العام. ولا تُفرض الضريبة إلا عند سحب الأرباح من حسابك في المستقبل. هذا يعني أنه يمكنك التداول كما تشاء، وطالما بقيت الأموال في حساب التقاعد الفردي، فلن تُفرض عليك ضريبة على تلك الأرباح. يُتيح لك هذا بناء محفظتك الاستثمارية بشكل أسرع بكثير، حيث لن تخسر ما بين 15% إلى 50% من أرباحك في كل عملية تداول بسبب الضرائب.

يُعدّ حساب التقاعد الفردي من نوع روث (Roth IRA) خيارًا أفضل. فجميع الأموال التي تودعها في هذا الحساب معفاة من الضرائب، مهما بلغ حجمها، طالما احتفظت بها حتى بلوغك سن 65 عامًا. (يمكنك هنا قراءة شرح مفصل Bitcoin لحسابات التقاعد الفردية وكيفية عملها).

إذا كنت تستثمر في Bitcoin على المدى الطويل، وترغب في بناء محفظتك بشكل أسرع عن طريق شراء الانخفاضات وبيع الارتفاعات، فإن التداول في حساب تقاعد معفى من الضرائب سيوفر لك مبلغًا ضخمًا من الضرائب وساعات لا تحصى في تقديم التقارير إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.

إليك توصيتان لشركتين يمكنهما مساعدتك في إنشاء حساب تقاعد فردي Bitcoin :

• آي تراست كابيتال
  • لا توجد رسوم تأسيس
  • أقل الرسوم في هذا المجال
  • شركة جديدة (ليس لها سجل trac)
  • الحد الأدنى للاستثمار: 0 دولار
  • خيار شراء الذهب المادي: نعم
  • التداول متاح على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع
  • التسجيل المجاني للحساب: itrustcapital.com

• حساب التقاعد Bitcoin
  • أقدم مزود لخدمات حسابات التقاعد Bitcoin (سجل tracأطول من غيره منذ عام 2016)
  • تتضمن رسومًا وتكاليف إعداد مرتفعة
  • الحد الأدنى للاستثمار: 3000 دولار
  • خيار شراء الذهب المادي: لا
  • التداول متاح على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع
  • bitcoinira.com

 كلاهما مقرهما في كاليفورنيا، ويقدمان خدمات متطابقة تقريبًاdentلكن الفرق الرئيسي يكمن في أن أحدهما أغلى بكثير من الآخر، لذا تأكد من مراعاة ذلك عند حساب وفورات التكاليف والتأكد من جدوى ذلك عند التداول. سيمنحك أي من المزودين نفس الضرائب والتقارير المتعلقة بالعملات الرقمية المذكورة في المقال.