Криптофирмы Великобритании должны сообщать данные пользователей или столкнуться с штрафами по новым правилам HMRC

Поставщикам цифровых услуг в Великобритании, возможно, придется начать сообщать данные пользователей в Службу доходов и таможни Его Величества (HMRC) к 2027 году. Регулятор раскрыл эту информацию в недавнем заявлении, указав, что это связано с новой регуляторной рамкой.

Согласно HMRC, отвечающему за сбор налогов, страна принимает Криптографическую рамочную отчетность Организации экономического сотрудничества и развития (OECD CARF) и распространит ее на внутреннюю отчетность.

В соответствии с новой рамкой, регулятор ожидает, что все компании, классифицируемые как отчетные поставщики криптоуслуг (RCASP), базирующиеся в Великобритании, будут собирать и сообщать данные пользователей. Таким образом, сбор данных, как ожидается, начнется 1 января 2026 года, а первый отчет будет подан в мае 2027 года.

В заявлении сказано:

«Если вы являетесь британским RCASP, вам нужно начать собирать информацию о ваших пользователях и их транзакциях с 1 января 2026 года. Возможно, вам захочется начать собирать информацию раньше, чтобы подготовиться к новым правилам».

К крипто-сущностям, считающимся RCASP, относятся биржи, дилеры и брокеры. Для критерия «базирующийся в Великобритании» компания должна быть зарегистрирована в Великобритании, платить налоги в стране, управлять своим бизнесом там или иметь место ведения бизнеса в стране. Достаточно любого из этих четырех условий.

Однако крипто-сущности, работающие в нескольких странах, где применяется CARF, должны сообщать данные только в одной стране, где они являются налоговыми резидентами. Когда они являются налоговыми резидентами в нескольких странах, они могут сообщать данные в любую из этих стран.

Крипто-сущности должны предоставлять информацию KYC и данные о транзакциях властям

Тем временем, рамочная структура означает, что поставщики криптоуслуг должны собирать личные данные своих пользователей. Большинство централизованных бирж уже собирают эти данные, включая имя, дату рождения, адрес и страну проживания.

Кроме того, криптофирмы должны получить национальные страховые номера или уникальные идентификаторы налогоплательщиков для резидентов Великобритании и номера налогового идентификатора для нерезидентов Великобритании. Компаниям также может потребоваться предоставить информацию о контролирующих лицах.

Кроме того, крипто-сущности также должны собирать данные о транзакциях, включая их стоимость, криптоактив и тип транзакции. Имея всю эту информацию, регулятор может связать каждого налогоплательщика с его счетом.

Ожидается, что сущности проведут должную осмотрительность в отношении полученной информации и могут столкнуться с штрафами до 300 фунтов стерлингов за пользователя при подаче неточных, неподтвержденных или неполных данных. Непредставление отчета или задержка в его подаче также могут повлечь аналогичные санкции.

Интересно, что Crypto UK, ведущая торговая ассоциация страны по криптоактивам, похвалила этот шаг. В посте она заявила, что HMRC разработала руководство на основе отраслевых отзывов, и это шаг к регулируемой экосистеме.

Наблюдение за крипто-транзакциями растет во всем мире

Тем временем новая рамка не является уникальной для Великобритании. На самом деле, более 60 стран, включая США, Австралию, Канаду, Южную Африку и многие крупные европейские страны, обязались внедрить CARF на внутреннем уровне. Ожидается, что рамка обеспечит международное сотрудничество между странами в вопросах крипто-транзакций.

Хотя одной из ключевых причин отчетности является борьба с использованием криптовалюты в незаконных целях и обеспечение правильного налогообложения криптоактивов, это также подчеркивает растущее наблюдение за крипто-активностью в глобальном масштабе.

Недавно ЕС объявил о планах ввести новые меры по противодействию отмыванию денег, запрещающие крипто-сущностям иметь дело с анонимными кошельками и монетами конфиденциальности. Новые правила требуют верификации для транзакций свыше 1000 евро.

Хотя монеты конфиденциальности давно подвергаются scrutiny, предложение запретить анонимные крипто-аккаунты подверглось сомнению, учитывая, что все крипто-адреса по умолчанию анонимны. Однако многие считают, что правила будут применяться только к централизованным биржам, и некастодиальные кошельки не пострадают.

Тем не менее, увеличение наблюдения за крипто-транзакциями остается проблемой для экспертов по конфиденциальности и крипто-стейкхолдеров, которые считают, что это может помешать инновациям.