Las empresas de criptomonedas del Reino Unido deben informar los datos de los usuarios o enfrentar multas según las nuevas normas de HMRC

Los proveedores de servicios de activos digitales en el Reino Unido podrían tener que empezar a informar los datos de los usuarios a la Agencia Tributaria y Aduanera de Su Majestad (HMRC) en 2027. El regulador reveló esto en un anuncio reciente, indicando que se debe a un nuevo marco regulatorio.

Según HMRC, que es responsable de la recaudación de impuestos, el país está adoptando el Marco de Informe de Activos Criptográficos (CARF) de la Organización para el Desarrollo Económico (OCDE) y lo extenderá a los informes nacionales.

Bajo el nuevo marco, el regulador espera que todas las empresas clasificadas como proveedores de servicios de criptoactivos (RCASP) con sede en el Reino Unido recopilen y reporten datos de usuarios. Por lo tanto, se espera que la recopilación de datos comience el 1 de enero de 2026, mientras que el primer informe se publicará en mayo de 2027.

El comunicado decía:

Si es un RCASP con sede en el Reino Unido, debe comenzar a recopilar información sobre sus usuarios y sus transacciones a partir del 1 de enero de 2026. Le recomendamos comenzar a recopilar información antes para prepararse para las nuevas normas

Las entidades de criptomonedas consideradas RCASP incluyen plataformas de intercambio, distribuidores y corredores. Para cumplir con los criterios de sede en el Reino Unido, la empresa debe estar constituida en el Reino Unido, tributar en el país, gestionar sus negocios allí o tener una sede comercial en el país. Cualquiera de estas cuatro condiciones será suficiente.

Sin embargo, las entidades de criptomonedas que operan en varios países donde se aplica el CARF solo deben informar en un país donde residendent. Sidentfiscalmente en varios países, pueden informar en cualquiera de ellos.

Las entidades criptográficas enviarán información KYC y datos de transacciones a las autoridades

Mientras tanto, el marco regulatorio obliga a los proveedores de servicios de criptomonedas a recopilar los datos personales de sus usuarios. La mayoría de las plataformas de intercambio centralizadas ya recopilan estos datos, que incluyen nombre, fecha de nacimiento, dirección y país de residencia.

Además, las empresas de criptomonedas deben obtener la Seguridad Social o referencias únicas de contribuyente para losdenten el Reino Unido y números dedentfiscal para losdentfuera del Reino Unido. También se les puede exigir a las empresas que proporcionen información sobre una persona que ejerza el control.

Además, las entidades criptográficas también necesitan recopilar datos sobre las transacciones, incluyendo su valor, el criptoactivo y el tipo de transacción. Con toda esta información, el regulador puede vincular a cada contribuyente a una cuenta.

Se espera que las entidades procedan con la debida diligencia sobre la información que obtienen y podrían enfrentarse a sanciones de hasta 300 libras esterlinas por usuario si presentan datos inexactos, no verificados o incompletos. La falta de notificación o la presentación tardía de la misma también podríantracsanciones similares.

Curiosamente, Crypto UK, la principal asociación comercial de criptoactivos del país, ha elogiado la medida. En una publicación, afirmó que HMRC elaboró ​​la guía basándose en las aportaciones del sector y que representa un paso hacia un ecosistema regulado.

La vigilancia de las transacciones de criptomonedas está aumentando a nivel mundial

Mientras tanto, el nuevo marco no es exclusivo del Reino Unido. De hecho, más de 60 países, entre ellos EE. UU., Australia, Canadá, Sudáfrica y muchos de los principales países europeos, se han comprometido a implementar el CARF a nivel nacional. Se espera que el marco facilite la cooperación internacional entre países en materia de transacciones de criptomonedas.

Si bien una razón clave para el informe es abordar el uso de criptomonedas con fines ilícitos y permitir una tributación adecuada de los criptoactivos, también destaca la creciente vigilancia de la actividad criptográfica a nivel mundial.

La UE anunció recientemente planes para introducir nuevas medidas contra el blanqueo de capitales que prohíben a las entidades de criptomonedas operar con monederos anónimos y monedas de privacidad. Las nuevas normas exigen verificación para transacciones superiores a 1000 €.

Si bien las monedas de privacidad han sido objeto de escrutinio durante mucho tiempo, la propuesta de prohibir las cuentas de criptomonedas anónimas ha sido cuestionada, dado que todas las direcciones de criptomonedas son anónimas por defecto. Sin embargo, muchos creen que las normas solo se aplicarán a los exchanges centralizados y que las billeteras sin custodia no se verán afectadas.

Aun así, el aumento de la vigilancia de las transacciones de criptomonedas sigue siendo una preocupación para los expertos en privacidad y las partes interesadas en el sector, que creen que podría obstaculizar la innovación.