Las empresas de criptomonedas del Reino Unido deben informar los datos de los usuarios o enfrentar multas bajo las nuevas normas de la HMRC

Los proveedores de servicios de activos digitales en el Reino Unido podrían necesitar comenzar a informar los datos de los usuarios a His Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) para 2027. El regulador reveló esto en un anuncio reciente, afirmando que se debe a un nuevo marco regulatorio.

Según la HMRC, responsable de la recaudación de impuestos, el país está adoptando el Marco de Información de Activos Criptográficos (CARF) de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) y lo extenderá a la información nacional.

Bajo el nuevo marco, el regulador espera que todas las empresas categorizadas como proveedores de servicios de activos criptográficos de información (RCASPs) con sede en el Reino Unido recopilen e informen los datos de los usuarios. Por lo tanto, se espera que la recopilación de datos comience el 1 de enero de 2026, mientras que el primer informe será en mayo de 2027.

La declaración dijo:

«Si eres un RCASP con sede en el Reino Unido, necesitas comenzar a recopilar información sobre tus usuarios y sus transacciones desde el 1 de enero de 2026. Es posible que quieras comenzar a recopilar información antes para prepararte para las nuevas normas».

Las entidades criptográficas consideradas como RCASPs incluyen intercambios, dealers y corredores. Para el criterio de estar basado en el Reino Unido, la empresa debe estar incorporada en el Reino Unido, pagar impuestos en el país, gestionar su negocio allí o tener un lugar de negocios en el país. Cualquiera de estas cuatro condiciones será suficiente.

Sin embargo, las entidades criptográficas que operan en múltiples países donde se aplica CARF solo necesitan informar en un país donde son residentes fiscales. Cuando son residentes fiscales en múltiples países, pueden informar a cualquiera de los países.

Las entidades criptográficas deben enviar información KYC y datos de transacciones a las autoridades

Mientras tanto, el marco significa que los proveedores de servicios de criptomonedas deben recopilar los datos personales de sus usuarios. La mayoría de los intercambios centralizados ya recopilan estos datos, que incluyen nombre, fecha de nacimiento, dirección y país de residencia.

Además, las empresas de criptomonedas deben obtener referencias de seguro nacional o de contribuyente único para residentes del Reino Unido y números de identificación fiscal para residentes no del Reino Unido. Las empresas también pueden estar obligadas a proporcionar información sobre una persona con control.

Además, las entidades criptográficas también necesitan recopilar datos sobre transacciones, incluido su valor, el activo criptográfico y el tipo de transacción. Con toda esta información, el regulador puede conectar a cada contribuyente con una cuenta.

Se espera que las entidades realicen una debida diligencia sobre la información que obtienen y podrían enfrentar multas de hasta 300 libras por usuario cuando presenten datos inexactos, no verificados o incompletos. El incumplimiento de informar o la presentación tardía también podría atraer sanciones similares.

Curiosamente, Crypto UK, la principal asociación comercial del país para activos criptográficos, ha elogiado la medida. En una publicación, afirmó que la HMRC desarrolló la guía basándose en la aportación de la industria, y que es un paso hacia un ecosistema regulado.

La vigilancia de las transacciones de criptomonedas está aumentando a nivel mundial

Mientras tanto, el nuevo marco no es peculiar del Reino Unido. De hecho, más de 60 países, incluidos EE. UU., Australia, Canadá, Sudáfrica y muchos de los principales países europeos, se han comprometido a implementar CARF a nivel nacional. Se espera que el marco permita la cooperación internacional entre países en transacciones de criptomonedas.

Si bien una razón clave para la información es abordar el uso de criptomonedas con fines ilícitos y permitir la tributación adecuada de los activos criptográficos, también destaca el aumento de la vigilancia de la actividad criptográfica a nivel mundial.

La UE anunció recientemente planes para introducir nuevas medidas contra el lavado de dinero que prohíben a las entidades criptográficas tratar con billeteras anónimas y monedas de privacidad. Las nuevas reglas requieren verificación para transacciones superiores a 1.000 euros.

Si bien las monedas de privacidad han enfrentado durante mucho tiempo un escrutinio, la propuesta de prohibir las cuentas criptográficas anónimas ha sido cuestionada, dado que todas las direcciones criptográficas son anónimas por defecto. Sin embargo, muchos creen que las reglas solo se aplicarán a los intercambios centralizados y que las billeteras no custodiales no se verán afectadas.

Aún así, el aumento de la vigilancia de las transacciones de criptomonedas sigue siendo una preocupación para los expertos en privacidad y las partes interesadas en criptomonedas que creen que podría obstaculizar la innovación.