Le aziende crypto del Regno Unito devono segnalare i dati degli utenti o affrontare multe secondo le nuove regole dell'HMRC

I fornitori di servizi di attività digitali nel Regno Unito potrebbero dover iniziare a segnalare i dati degli utenti all'H.M. Revenue and Customs (HMRC) entro il 2027. Il regolatore lo ha rivelato in un recente annuncio, affermando che ciò è dovuto a un nuovo quadro normativo.

Secondo l'HMRC, responsabile della riscossione delle tasse, il paese sta adottando il Crypto Asset Reporting Framework (CARF) dell'Organizzazione per la Cooperazione e lo Sviluppo Economico (OCSE) e lo estenderà alla segnalazione domestica.

Ai sensi del nuovo quadro, il regolatore si aspetta che tutte le società classificate come fornitori di servizi di attività crypto soggetti a segnalazione (RCASPs) con sede nel Regno Unito raccolgano e segnalino i dati degli utenti. Pertanto, si prevede che la raccolta dei dati inizi il 1° gennaio 2026, mentre la prima segnalazione avverrà nel maggio 2027.

La dichiarazione afferma:

“Se sei un RCASP con sede nel Regno Unito, devi iniziare a raccogliere informazioni sui tuoi utenti e sulle loro transazioni a partire dal 1° gennaio 2026. Potresti voler iniziare a raccogliere informazioni prima per prepararti alle nuove regole.”

Le entità crypto considerate RCASPs includono exchange, dealer e broker. Per il criterio di essere con sede nel Regno Unito, la società deve essere incorporata nel Regno Unito, pagare le tasse nel paese, gestire il proprio business lì o avere un luogo di attività nel paese. Qualsiasi di queste quattro condizioni sarà sufficiente.

Tuttavia, le entità crypto che operano in più paesi in cui si applica il CARF devono segnalare solo in un paese in cui sono residenti ai fini fiscali. Quando sono residenti fiscali in più paesi, possono segnalare a uno qualsiasi di questi paesi.

Le entità crypto devono inviare informazioni KYC e dati delle transazioni alle autorità

Nel frattempo, l'framework significa che i fornitori di servizi crypto devono raccogliere i dati personali dei loro utenti. La maggior parte degli exchange centralizzati raccoglie già questi dati, che includono nome, data di nascita, indirizzo e paese di residenza.

Inoltre, le aziende crypto devono ottenere il numero di assicurazione nazionale o il riferimento univoco del contribuente per i residenti del Regno Unito e i numeri di identificazione fiscale per i non residenti del Regno Unito. Le aziende potrebbero anche essere tenute a fornire informazioni su una persona che esercita il controllo.

Inoltre, le entità crypto devono raccogliere dati sulle transazioni, inclusi il loro valore, l'attività crypto e il tipo di transazione. Con tutte queste informazioni, il regolatore può collegare ogni contribuente a un account.

Si prevede che le entità conducano una due diligence sulle informazioni ottenute e potrebbero affrontare multe fino a 300 £ per utente quando presentano dati inaccurati, non verificati o incompleti. Il mancato invio della segnalazione o la segnalazione tardiva potrebbe attirare sanzioni simili.

Interessante notare che Crypto UK, l'associazione di categoria leader nel paese per le attività crypto, ha elogiato questa mossa. In un post, ha dichiarato che l'HMRC ha sviluppato la guida basandosi sugli input del settore e che si tratta di un passo verso un ecosistema regolamentato.

La sorveglianza delle transazioni crypto è in aumento a livello globale

Nel frattempo, il nuovo quadro non è peculiare del Regno Unito. In effetti, oltre 60 paesi, tra cui Stati Uniti, Australia, Canada, Sudafrica e molti dei principali paesi europei, si sono impegnati ad attuare il CARF a livello domestico. Si prevede che il quadro consenta la cooperazione internazionale tra i paesi sulle transazioni crypto.

Mentre una ragione chiave per la segnalazione è contrastare l'uso delle criptovalute per scopi illeciti e consentire una corretta tassazione delle attività crypto, evidenzia anche una crescente sorveglianza dell'attività crypto a livello globale.

L'UE ha recentemente annunciato piani per introdurre nuove misure antiriciclaggio che vietano alle entità crypto di trattare con wallet anonimi e monete della privacy. Le nuove regole richiedono la verifica per le transazioni superiori a 1.000 €.

Sebbene le monete della privacy siano da tempo sotto scrutinio, la proposta di vietare i conti crypto anonimi è stata messa in discussione, dato che tutti gli indirizzi crypto sono anonimi per impostazione predefinita. Tuttavia, molti credono che le regole si applicheranno solo agli exchange centralizzati e che i wallet non custodial non ne saranno influenzati.

Tuttavia, l'aumento della sorveglianza delle transazioni crypto rimane una preoccupazione per gli esperti di privacy e per gli stakeholder crypto che credono che potrebbe ostacolare l'innovazione.