Le aziende di criptovalute del Regno Unito devono segnalare i dati degli utenti o rischiano multe secondo le nuove regole dell'HMRC

I fornitori di servizi di asset digitali nel Regno Unito potrebbero dover iniziare a comunicare i dati degli utenti all'Agenzia delle Entrate e delle Dogane di Sua Maestà (HMRC) entro il 2027. L'autorità di regolamentazione lo ha reso noto in un recente annuncio, affermando che ciò è dovuto a un nuovo quadro normativo.

Secondo l' HMRC, responsabile della riscossione delle imposte, il Paese sta adottando il Crypto Asset Reporting Framework (CARF) dell'Organizzazione per lo sviluppo economico (OCSE) e lo estenderà alla rendicontazione nazionale.

In base al nuovo quadro normativo, l'autorità di regolamentazione si aspetta che tutte le società classificate come fornitori di servizi di criptovalute con obbligo di segnalazione (RCASP) con sede nel Regno Unito raccolgano e segnalino i dati degli utenti. Pertanto, la raccolta dei dati dovrebbe iniziare entro il 1° gennaio 2026, mentre la prima segnalazione avverrà a maggio 2027.

La dichiarazione affermava:

"Se sei un RCASP con sede nel Regno Unito, devi iniziare a raccogliere informazioni sui tuoi utenti e sulle loro transazioni a partire dal 1° gennaio 2026. Potresti voler iniziare a raccogliere informazioni prima per prepararti alle nuove regole."

Le entità crypto considerate RCASP includono exchange, dealer e broker. Per quanto riguarda il criterio della sede nel Regno Unito, la società deve essere costituita nel Regno Unito, pagare le tasse nel Paese, gestire la propria attività o avere una sede operativa nel Paese. Una qualsiasi di queste quattro condizioni sarà sufficiente.

Tuttavia, le entità crittografiche che operano in più Paesi in cui si applica il CARF devono dichiarare i propri dati solo in un Paese in cui sonodentfiscali. Quando sonodentfiscali in più Paesi, possono dichiarare i propri dati in qualsiasi Paese.

Le entità crittografiche devono inviare informazioni KYC e dati sulle transazioni alle autorità

Nel frattempo, il quadro normativo impone ai fornitori di servizi crittografici di raccogliere i dati personali dei propri utenti. La maggior parte degli exchange centralizzati raccoglie già questi dati, tra cui nome, data di nascita, indirizzo e paese di residenza.

Inoltre, le aziende di criptovalute devono ottenere un codice fiscale nazionale o riferimenti fiscali univoci per identnel Regno Unito e numeri didentfiscale per identnon nel Regno Unito. Alle aziende potrebbe anche essere richiesto di fornire informazioni su una persona che esercita il controllo.

Inoltre, le entità crypto devono anche raccogliere dati sulle transazioni, inclusi il loro valore, la criptovaluta e il tipo di transazione. Con tutte queste informazioni, l'autorità di regolamentazione può associare ciascun contribuente a un conto.

Le entità sono tenute a condurre la dovuta diligenza sulle informazioni ottenute e potrebbero incorrere in sanzioni fino a 300 sterline per utente in caso di invio di dati inesatti, non verificati o incompleti. Anche la mancata segnalazione o la segnalazione tardiva potrebberotracsanzioni simili.

È interessante notare che Crypto UK, la principale associazione di categoria del paese per le criptovalute, ha elogiato l'iniziativa. In un post, ha affermato che l'HMRC ha sviluppato le linee guida basandosi sul contributo del settore e che si tratta di un passo avanti verso un ecosistema regolamentato.

La sorveglianza delle transazioni crittografiche è in aumento a livello globale

Nel frattempo, il nuovo quadro normativo non è esclusivo del Regno Unito. Infatti, più di 60 paesi, tra cui Stati Uniti, Australia, Canada, Sudafrica e molti dei principali paesi europei, si sono impegnati ad attuare il CARF a livello nazionale. Si prevede che il quadro normativo consentirà la cooperazione internazionale tra paesi in materia di transazioni crittografiche.

Sebbene uno dei motivi principali della segnalazione sia contrastare l'uso delle criptovalute per scopi illeciti e consentire una tassazione adeguata delle criptovalute, essa evidenzia anche un crescente controllo delle attività legate alle criptovalute a livello globale.

L'UE ha recentemente annunciato l'intenzione di introdurre nuove misure antiriciclaggio che impediscano alle entità che operano nel settore delle criptovalute di gestire wallet anonimi e privacy coin. Le nuove norme richiedono la verifica per le transazioni superiori a 1.000 euro.

Sebbene le privacy coin siano state a lungo oggetto di critica, la proposta di vietare gli account crypto anonimi è stata messa in discussione, dato che tutti gli indirizzi crypto sono anonimi di default. Tuttavia, molti ritengono che le regole si applicheranno solo agli exchange centralizzati e che i wallet non custodiali non saranno interessati.

Tuttavia, l'aumento della sorveglianza delle transazioni crittografiche continua a rappresentare una preoccupazione per gli esperti di privacy e gli stakeholder del settore, che ritengono che potrebbe ostacolare l'innovazione.