Empresas de criptomoedas do Reino Unido devem reportar dados de usuários ou enfrentar multas, de acordo com novas regras da HMRC (Receita e Alfândega do Reino Unido)

Os provedores de serviços de ativos digitais no Reino Unido podem precisar começar a reportar dados de usuários à Receita e Alfândega de Sua Majestade (HMRC) até 2027. O órgão regulador divulgou essa informação em um comunicado recente, afirmando que a medida se deve a uma nova estrutura regulatória.

Segundo a HMRC, responsável pela arrecadação de impostos, o país está adotando a Estrutura de Relatórios de Criptoativos (CARF) da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) e a estenderá aos relatórios domésticos.

De acordo com a nova estrutura, o regulador espera que todas as empresas classificadas como prestadoras de serviços de criptoativos (RCASPs) com sede no Reino Unido coletem e reportem dados de usuários. Assim, a coleta de dados deverá começar em 1º de janeiro de 2026, e o primeiro relatório será divulgado em maio de 2027.

O comunicado dizia:

“Se você for um RCASP (provedor de serviços de pagamento autorizado) com sede no Reino Unido, precisará começar a coletar informações sobre seus usuários e suas transações a partir de 1º de janeiro de 2026. Você pode querer começar a coletar informações antes para se preparar para as novas regras.”

As entidades de criptomoedas consideradas RCASPs incluem exchanges, dealers e corretoras. Para o critério de sede no Reino Unido, a empresa precisa estar constituída no Reino Unido, pagar impostos no país, administrar seus negócios lá ou ter um estabelecimento comercial no país. Qualquer uma dessas quatro condições será suficiente.

No entanto, as entidades de criptomoedas que operam em vários países onde a CARF se aplica só precisam reportar em um país onde sãodentfiscais. Quando sãodentfiscais em vários países, podem reportar em qualquer um deles.

Entidades de criptomoedas deverão submeter informações KYC e dados de transações às autoridades

Entretanto, a regulamentação exige que os provedores de serviços de criptomoedas coletem os dados pessoais de seus usuários. A maioria das corretoras centralizadas já coleta esses dados, que incluem nome, data de nascimento, endereço e país de residência.

Além disso, as empresas de criptomoedas devem obter números de seguro nacional ou números de identificação fiscal únicos paradentno Reino Unido e números dedentfiscal paradentfora do Reino Unido. As empresas também podem ser obrigadas a fornecer informações sobre uma pessoa controladora.

Além disso, as entidades de criptomoedas também precisam coletar dados sobre as transações, incluindo seu valor, o criptoativo e o tipo de transação. Com todas essas informações, o órgão regulador pode vincular cada contribuinte a uma conta.

Espera-se que as entidades realizem a devida diligência nas informações que obtêm e podem estar sujeitas a multas de até £300 por usuário caso enviem dados imprecisos, não verificados ou incompletos. A omissão ou o atraso na comunicação de informações também podemtracsanções semelhantes.

Curiosamente, a Crypto UK, principal associação comercial de criptoativos do país, elogiou a medida. Em uma publicação, afirmou que a HMRC desenvolveu as diretrizes com base em contribuições do setor e que isso representa um passo em direção a um ecossistema regulamentado.

A vigilância das transações com criptomoedas está aumentando globalmente

Entretanto, a nova estrutura não é exclusiva do Reino Unido. Na verdade, mais de 60 países, incluindo os EUA, Austrália, Canadá, África do Sul e muitos dos principais países europeus, comprometeram-se a implementar o CARF em seus territórios. Espera-se que a estrutura possibilite a cooperação internacional entre os países em transações com criptomoedas.

Embora um dos principais motivos para a divulgação seja combater o uso de criptomoedas para fins ilícitos e permitir a tributação adequada de criptoativos, ela também destaca a crescente vigilância da atividade cripto em todo o mundo.

A UE anunciou recentemente planos para introduzir novas medidas de combate à lavagem de dinheiro, proibindo entidades de criptomoedas de lidar com carteiras anônimas e moedas de privacidade. As novas regras exigem verificação para transações acima de € 1.000.

Embora as criptomoedas focadas em privacidade já sejam alvo de críticas há algum tempo, a proposta de banir contas criptográficas anônimas tem sido questionada, visto que todos os endereços criptográficos são anônimos por padrão. No entanto, muitos acreditam que as regras se aplicarão apenas a corretoras centralizadas e que carteiras não custodiadas não serão afetadas.

Ainda assim, o aumento da vigilância nas transações com criptomoedas continua sendo uma preocupação para especialistas em privacidade e participantes do setor, que acreditam que isso pode prejudicar a inovação.