As empresas de cripto do Reino Unido devem reportar dados dos utilizadores ou enfrentar multas sob as novas regras da HMRC
- O regulador tributário do Reino Unido, a HMRC, deseja que as entidades de criptomoedas comecem a coletar dados pessoais dos usuários até 2026 e comecem a reportar à agência em 2027.
- Isso ocorre devido ao Framework de Relato de Ativos Cripto (CARF) da OCDE que o país está adotando.
- Mais de 60 países, incluindo os EUA, comprometeram-se a adotar o CARF, levando a um aumento na vigilância das transações de criptomoedas globalmente.
Os prestadores de serviços de ativos digitais no Reino Unido podem ter de começar a reportar dados dos utilizadores à His Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) até 2027. O regulador divulgou isto num anúncio recente, afirmando que se deve a um novo quadro regulatório.
De acordo com a HMRC, responsável pela cobrança de impostos, o país está a adotar o Crypto Asset Reporting Framework (CARF) da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Económicos (OCDE) e irá estendê-lo à relatação doméstica.
Sob o novo quadro, o regulador espera que todas as empresas categorizadas como prestadores de serviços de ativos de criptomoeda de relatação (RCASPs) com sede no Reino Unido recolham e reportem dados dos utilizadores. Assim, espera-se que a recolha de dados comece em 1 de janeiro de 2026, enquanto o primeiro relatório será em maio de 2027.
A declaração disse:
“Se é um RCASP com sede no Reino Unido, precisa de começar a recolher informações sobre os seus utilizadores e as suas transações a partir de 1 de janeiro de 2026. Pode querer começar a recolher informações mais cedo para se preparar para as novas regras.”
As entidades de criptomoeda consideradas RCASPs incluem exchanges, negociantes e corretores. Para o critério de ter sede no Reino Unido, a empresa precisa de estar incorporada no Reino Unido, pagar impostos no país, gerir o seu negócio lá ou ter um local de negócios no país. Qualquer uma destas quatro condições será suficiente.
No entanto, as entidades de criptomoeda que operam em vários países onde o CARF se aplica só precisam de reportar num país onde são residentes fiscais. Quando são residentes fiscais em vários países, podem reportar a qualquer um dos países.
Entidades de criptomoeda devem submeter informações KYC e dados de transações às autoridades
Enquanto isso, o framework significa que os prestadores de serviços de criptomoedas têm de recolher os dados pessoais dos seus utilizadores. A maioria das exchanges centralizadas já recolhe estes dados, que incluem nome, data de nascimento, morada e país de residência.
Adicionalmente, as empresas de criptomoeda devem obter referências de seguro nacional ou de contribuinte único para residentes no Reino Unido e números de identificação fiscal para não residentes no Reino Unido. As empresas também podem ser obrigadas a fornecer informações sobre uma pessoa controladora.
Adicionalmente, as entidades de criptomoeda também precisam de recolher dados sobre transações, incluindo o seu valor, o ativo de criptomoeda e o tipo de transação. Com todas estas informações, o regulador pode ligar cada contribuinte a uma conta.
Espera-se que as entidades realizem diligências sobre as informações que obtêm e possam enfrentar multas de até £300 por utilizador quando submeterem dados imprecisos, não verificados ou incompletos. A falha em reportar ou a reportação tardia também pode atrair sanções semelhantes.
Curiosamente, a Crypto UK, a principal associação comercial do país para ativos de criptomoeda, elogiou a medida. Num post, afirmou que a HMRC desenvolveu as orientações com base na contribuição da indústria, sendo este um passo rumo a um ecossistema regulado.
A vigilância das transações de criptomoedas está a aumentar globalmente
Enquanto isso, o novo quadro não é peculiar ao Reino Unido. Na verdade, mais de 60 países, incluindo os EUA, Austrália, Canadá, África do Sul e muitos dos principais países europeus, comprometeram-se a implementar o CARF internamente. O quadro deve permitir a cooperação internacional entre países nas transações de criptomoedas.
Embora uma das principais razões para a reportação seja combater o uso de criptomoedas para fins ilícitos e permitir a tributação adequada dos ativos de criptomoeda, também destaca o aumento da vigilância da atividade de criptomoedas globalmente.
A UE anunciou recentemente planos para introduzir novas medidas anti-lavagem de dinheiro que proíbem as entidades de criptomoeda de lidar com carteiras anónimas e moedas de privacidade. As novas regras exigem verificação para transações superiores a €1.000.
Embora as moedas de privacidade enfrentem há muito escrutínio, a proposta de banir contas de criptomoeda anónimas foi questionada, dado que todos os endereços de criptomoeda são anónimos por padrão. No entanto, muitos acreditam que as regras se aplicarão apenas às exchanges centralizadas e que as carteiras não custodiais não serão afetadas.
Ainda assim, o aumento da vigilância das transações de criptomoedas continua a ser uma preocupação para especialistas em privacidade e partes interessadas em criptomoedas que acreditam que isso pode dificultar a inovação.
Se você está lendo isso, já está à frente. Mantenha-se assim com nosso boletim informativo.
Aviso Legal. As informações fornecidas não constituem aconselhamento de investimento. Cryptopolitan.com não assume responsabilidade por quaisquer investimentos realizados com base nas informações fornecidas nesta página. Recomendamos fortemente a realização de pesquisa independente e/ou consulta com um profissional qualificado antes de tomar quaisquer decisões de investimento.
