La SEC accusa il revisore dei conti di Trump Media di "frode massiccia"

Un revisore contabile associato alla Trump Media dell'exdent Donald Trump sta affrontando gravi accuse di aver preso parte ad attività fraudolente e di aver gestito un'operazione di revisione illegittima, come affermato venerdì dalla principale autorità di regolamentazione finanziaria degli Stati Uniti (SEC).

BF Borgers e il suo proprietario,enjBorgers, che serve clienti come Trump Media, sono stati accusati dalla Securities and Exchange Commission (SEC) statunitense di una frode che ha avuto ripercussioni su oltre 1.500 documenti depositati presso la SEC. Borgers ha anche rappresentato società di tecnologia finanziaria e criptovalute, come indicato dai documenti depositati presso la SEC.

Il responsabile dei media di Trump sotto esame della SEC

Come indicato nell'ultimo bilancio annuale depositato dalla società, BF Borgers è stato nominato revisore dei conti di Trump Media il 28 marzo. La società ha rivelato in quel periodo che BF Borgers aveva condotto le proprie revisioni contabili anche prima del debutto pubblico della società attraverso una fusione con Digital World Acquisition Corp, una società di comodo con ingenti fondi.

BF Borgers ha accettato di pagare una sanzione civile di 12 milioni di dollari, mentreenjBorgers ha accettato di pagare una sanzione civile di 2 milioni di dollari, al fine di definire le accuse civili mosse alla SEC. Hanno inoltre accettato la sospensione permanente dall'esercizio della professione di commercialista, come da documentazione depositata presso la SEC, con effetto immediato.

Non è stato subito chiaro quali documenti o aziende fossero stati interessati.

In precedenza, la società si era avvalsa di almeno altri due revisori dei conti: uno aveva rinunciato all'incarico nel luglio 2023 e un altro era stato licenziato dal consiglio di amministrazione a marzo, proprio mentre si stava riassumendo BF Borgers.

In una dichiarazione, Trump Media ha espresso la sua previsione di collaborare con nuovi partner di revisione contabile in conformità con il recente ordine della SEC.

Secondo la SEC, Borgers non ha preparato e mantenuto adeguatamente la documentazione di revisione, ha falsamente affermato di aver condotto riunioni di pianificazione della revisione e, a volte, ha utilizzato revisioni precedenti come se fossero relative al periodo di revisione in corso.

Secondo Gurbir Grewal, direttore della divisione di controllo della SEC, Ben Borgers e la sua società di revisione contabile, BF Borgers, sono stati coinvolti in una grave violazione da parte dei controllori dei nostri mercati finanziari.

A causa della loro condotta fraudolenta, non solo hanno messo a rischio investitori e mercati, inducendo le società quotate a incorporare revisioni e audit non conformi in più di 1.500 documenti presentati alla commissione, ma hanno anche minato la fiducia nei nostri mercati.

La SEC

La posizione della SEC su BF Borgers

Dei 369 clienti assistiti da BF Borgers, una significativa maggioranza delle loro dichiarazioni presentate da gennaio 2021 a giugno 2023 includeva revisioni contabili non conformi alle normative della SEC.

Le scorciatoie di BF Borgers riguardavano la pratica non etica di duplicare la documentazione di revisione di un anno precedente, alterando date importanti e presentandola come documentazione corrente. Inoltre, la documentazione falsificata non solo includeva registrazioni di lavori mai eseguiti, ma affermava anche falsamente che si erano svolti incontri di pianificazione con i clienti e travisava il fatto che siaenjBorgers sia un altro revisore avessero approvato il lavoro di revisione.

Durante il periodo di validità del reclamo della SEC, BF Borgers ha rappresentato Trump Media. A fine marzo, Trump Media si è fusa con una società di comodo quotata in borsa, Digital World Acquisition Corp, in un accordo che ha valutato il social network quasi 8 miliardi di dollari. La società ora è quotata con il simbolo "DJT", che riprende le iniziali del suo fondatore.

Le azioni di Trump Media hanno subito un calo significativo dal loro lancio iniziale. Tuttavia, nonostante i dubbi sul valore della piattaforma di social media e le difficoltà finanziarie dell'azienda, il titolo ha continuato ad accrescere notevolmente la ricchezza dell'exdent.

Il prezzo delle azioni di Trump Media ha subito un calo di oltre il 5% venerdì, ma alla fine ha chiuso la giornata con un calo dell'1,54%. Tuttavia, ha mostrato un aumento complessivo di quasi il 14% negli ultimi cinque giorni di negoziazione. 

L'attuale valutazione dell'azienda supera i 6,5 miliardi di dollari. In qualità di maggiore azionista, Trump ha recentemente ottenuto un bonus basato sull'andamento delle azioni della società. Ciò ha portato il valore nominale della sua partecipazione a 3,7 miliardi di dollari.