SEC、トランプメディアの監査法人に「大規模な詐欺」で告訴

米国の主要な金融規制当局であるSEC（証券取引委員会）は金曜日、元大統領ドナルド・トランプのトランプメディアに関連する監査法人が、詐欺的行為に関与し、不正な監査業務を運営しているという深刻な疑念を抱えていると発表しました。

トランプメディアなどの顧客を担当するBF Borgersとその所有者ベンジャミン・ボルガースは、1,500件以上のSEC提出書類に影響を与えた詐欺スキームで、米国証券取引委員会（SEC）から告訴されました。SECの提出書類によると、ボルガース氏はまた、金融テクノロジーおよび暗号通貨企業を代表していたことも示されています。

SECの審査下にあるトランプメディアの最高責任者

同社の最新の年次報告書提出によると、BF Borgersは3月28日にトランプメディアの監査法人として指名されました。同社は、BF BorgersがDigital World Acquisition Corpとの合併による公開初出以前にも同社の監査を実施していたことを明らかにしました。Digital World Acquisition Corpは、多額の資金を有するシェルカンパニーです。

BF Borgersは1,200万ドルの民事罰金、ベンジャミン・ボルガースは200万ドルの民事罰金を支払うことで、SECの民事告訴を和解することに同意しました。また、SEC提出書類における会計士としての業務執行について、即時発効で永久資格停止に同意しました。

どの提出書類や企業が影響を受けたかは、直ちには不明でした。

同社は以前、少なくとも2つの他の監査法人を経験しており、そのうち1つは2023年7月にアカウントを離脱し、もう1つは3月に取締役会によって解雇されました。これはBF Borgersを再雇用しようとしていた直後のことでした。

声明において、トランプメディアは、最新のSEC命令に従い、新しい監査パートナーと協力することを期待していると表明しました。

SECによると、ボルガース氏は監査文書の適切な準備と維持を怠り、監査計画会議を実施したと虚偽の主張を行い、時には過去の監査を現在の監査期間のものであるかのように使用しました。

SECの執行部門責任者であるガルビル・グレル氏は、ベン・ボルガースとその監査法人BF Borgersは、米国金融市場におけるガートキーパー（門番役）の重大な失敗に関与していたと述べています。

彼らの詐欺的行為の結果、彼らは公衆企業に非準拠の監査およびレビューを1,500件以上の委員会提出書類に組み込ませることで、投資家や市場を危険にさらすだけでなく、市場への信頼と自信を損なわせました。

SEC

BF Borgersに関するSECの立場

BF Borgersが担当した369件の顧客のうち、2021年1月から2023年6月までの提出書類の大多数には、SECの規制に適合しない監査が含まれていました。

BF Borgersの shortcuts（手抜き）には、前年の監査文書を無倫理的に複製し、重要な日付を変更して現在の文書として提示する慣行が含まれていました。さらに、捏造された文書には、実際に行われていない作業の記録が含まれていただけでなく、クライアントとの計画会議が開催されたという虚偽の主張や、ベンジャミン・ボルガースと別の審査官が監査作業を承認したという誤った表示が含まれていました。

SECの苦情提出期間中、BF Borgersはトランプメディアを代表していました。3月下旬、トランプメディアは、ソーシャルネットワークの価値を約80億ドルと評価する取引の一環として、上場シェルカンパニーであるDigital World Acquisition Corpと合併しました。同社は現在、創設者のイニシャルを用いたティッカーシンボル「DJT」で取引されています。

トランプメディアの株式は、最初の公開以来大幅に下落しました。しかし、ソーシャルメディアプラットフォームの価値に関する疑念や会社の財政上の課題にもかかわらず、株価は元大統領の資産を大幅に増やしてきました。

トランプメディアの株価は金曜日に5%以上下落しましたが、最終的には1.54%の下落で一日を終えました。しかし、過去5つの取引日でほぼ14%の全体的な増加を示しています。 

同社の現在の評価額は65億ドルを超えています。同社の最大株主であるトランプ氏は、最近、同社の株価パフォーマンスに基づいてボーナスの対象となりました。これにより、彼の持分の帳簿上の価値は37億ドルに増額されました。