Alt5 Sigma sostenuto dalla famiglia Trump nomina un revisore con multe regolatorie nel curriculum

Una società di criptovalute quotata negli Stati Uniti, sostenuta dalla famiglia Trump, ha nominato un'azienda di revisione contabile la cui licenza per esercitare era già scaduta all'inizio di quest'anno, secondo il Financial Times.

La nomina sottopone Alt5 Sigma a un scrutinio più severo, poiché la società è in ritardo rispetto alle dichiarazioni finanziarie obbligatorie e rischia di essere rimossa dal Nasdaq nel 2025, anno in cui Donald Trump sta ricoprendo la carica di presidente degli Stati Uniti.

Alt5 Sigma, con sede a Las Vegas, ha attraversato diverse identità aziendali prima di approdare al mondo delle criptovalute. L'azienda è iniziata come operazione di riciclaggio di elettrodomestici, si è poi spostata nel settore biotech e ora si definisce una fintech focalizzata sull'infrastruttura delle criptovalute.

Ad agosto, ha firmato un accordo per acquistare token criptati emessi da World Liberty Financial, la società della famiglia Trump. Eric Trump è entrato a far parte del consiglio di amministrazione come osservatore in quel momento.

La posizione finanziaria di Alt5 è diventata poco chiara dopo l'accordo di agosto, quando i risultati trimestrali non sono stati presentati nei tempi previsti, e sono seguiti i ricambi nella dirigenza. Poi l'azienda di revisione è stata sostituita e, boom, Alt5 ha promosso una strategia di tesoreria incentrata sulla detenzione del token $WLFI di World Liberty Financial.

La scadenza della licenza di revisione di Alt5 segue le sanzioni regolamentari

L'8 dicembre, Alt5 Sigma ha nominato Victor Mokuolu CPA PLLC come nuovo revisore. Le registrazioni statali in Texas mostrano che la licenza dell'azienda è scaduta ad agosto. Secondo le regole del Texas, un'azienda di revisione senza una licenza attiva non può svolgere attività di revisione. Al 26 dicembre, la licenza della società non era stata rinnovata.

Victor Mokuolu, fondatore dell'azienda, ha rinnovato la sua licenza personale di revisore contabile pubblico (CPA) il 31 agosto. La sua licenza è rimasta inattiva alla fine di dicembre, secondo i registri del consiglio statale.

Alt5 Sigma ha affrontato la situazione in una dichiarazione al Financial Times. L'azienda ha dichiarato che il suo revisore era "in corso di revisione tra pari secondo le normative del Texas State Board of Accountancy e sarà completato entro la fine di gennaio 2026, momento in cui il revisore si aspetta che la licenza sia attiva." Alt5 ha aggiunto: "Nessuna revisione o audit dei bilanci finanziari di Alt5 sarà emessa dal nostro revisore fino a quando la licenza dell'azienda non sarà attiva."

Victor ha precedentemente lavorato come contabile nel settore petrolifero e del gas prima di lanciare la sua azienda nel 2020. Una recente documentazione regolamentare elenca circa 30 società quotate a piccola capitalizzazione come clienti di revisione della società.

L'azienda sta cercando di risolvere le carenze da oltre due anni dopo aver ricevuto un voto negativo nel processo di revisione tra pari della professione contabile nel 2023. I regolatori hanno già intrapreso azioni contro Alt5.

Nel 2023, il Public Company Accounting Oversight Board ha multato l'azienda per 30.000 dollari per non aver notificato al regolatore sei revisioni di società quotate entro il periodo richiesto di 35 giorni. Il Texas State Board of Public Accountancy ha imposto una multa aggiuntiva di 15.000 dollari per le stesse violazioni dopo ripetuti ritardi nelle presentazioni.

Le uscite dalla dirigenza e i ritardi nelle presentazioni approfondiscono il turbamento aziendale

Il cambio di revisore è avvenuto durante un periodo di disordini interni ad Alt5 Sigma. L'azienda ora si definisce "una fintech con una strategia pionieristica di tesoreria di asset digitali $WLFI." L'accordo di agosto ha impegnato l'azienda ad acquistare e detenere grandi quantità di token $WLFI di World Liberty Financial, mentre l'impresa sostenuta da Trump è diventata un investitore nell'azienda.

Al 8 dicembre, Alt5 Sigma deteneva circa 7,3 miliardi di token $WLFI. Le partecipazioni erano valutate circa 1,1 miliardi di dollari in quel momento.

I cambiamenti nella leadership sono seguiti rapidamente. Jonathan Hugh, che è entrato come direttore finanziario quando è stato annunciato l'accordo con Trump, è partito dopo tre mesi. L'azienda ha anche separato la strada con l'amministratore delegato Peter Tassiopoulos a ottobre. Il membro del consiglio David Danziger si è dimesso il mese scorso, lasciando la società in violazione delle regole del Nasdaq che richiedono un comitato di revisione con una dimensione minima e competenze contabili.

L'azienda è ora a rischio di essere delistata dal Nasdaq dopo non aver depositato i risultati trimestrali per il periodo che termina alla fine di settembre. Alt5 Sigma ha attribuito il ritardo in parte alla "tempestività e reattività" del suo ex revisore, che si è dimesso formalmente a novembre.

Alt5 Sigma è stata incorporata nel luglio 2024 da JanOne Inc, una società biotech che in precedenza si concentrava sullo sviluppo di trattamenti correlati all'epidemia di oppioidi. JanOne si è fusa con Alt5 Sigma e ha adottato il suo nome nello stesso mese. JanOne aveva già effettuato un rebranding una volta. Nel settembre 2019, ha cambiato nome da Appliance Recycling Centers of America.

L'azienda afferma di fornire infrastrutture finanziarie che permettono alle istituzioni finanziarie tradizionali di connettersi ai mercati delle criptovalute. Dall'accordo di agosto, il presidente di Alt5 Sigma è Zack Witkoff. Zack è co-fondatore di World Liberty Financial e figlio di Steve Witkoff, inviato speciale di Donald Trump per i negoziati di pace.

Ad agosto, Alt5 Sigma ha comunicato ai regolatori statunitensi che la sua sussidiaria canadese e un ex principale sono stati dichiarati colpevolmente penalmente da un tribunale ruandese a maggio per reati tra cui arricchimento illecito e riciclaggio di denaro. Alt5 Sigma Canada e Andre Beauchesne hanno fatto appello della sentenza presso l'Alta Corte di Kigali a giugno. Il caso è ancora sotto revisione giudiziaria. Sia l'unità aziendale che Andre hanno negato qualsiasi illecito e hanno affermato di essere vittime di frode.