Alt5 Sigma, apoiada pela família Trump, nomeia auditor com multas regulatórias em seu histórico

Uma empresa de criptomoedas listada nos EUA, apoiada pela família Trump, contratou uma empresa de auditoria cuja licença para atuar já havia expirado no início deste ano, de acordo com o Financial Times.

A nomeação coloca a Alt5 Sigma sob escrutínio mais rigoroso, pois a empresa continua atrasada com as apresentações financeiras obrigatórias e enfrenta o risco de ser removida da Nasdaq em 2025, ano em que Donald Trump está servindo como presidente dos Estados Unidos.

A Alt5 Sigma, sediada em Las Vegas, passou por várias identidades comerciais antes de chegar às criptomoedas. A empresa começou como uma operação de reciclagem de eletrodomésticos, depois mudou-se para a biotecnologia e agora se descreve como uma fintech focada em infraestrutura de criptomoedas.

Em agosto, assinou um acordo para comprar tokens de criptomoeda emitidos pela World Liberty Financial da família Trump. Eric Trump juntou-se à empresa na época como observador do conselho.

A posição financeira da Alt5 tornou-se incerta após o acordo de agosto, quando os resultados trimestrais não foram apresentados no prazo, e houve rotatividade na gestão. Em seguida, o auditor foi substituído e, boom, a Alt5 promoveu uma estratégia de tesouraria centrada na manutenção do token $WLFI da World Liberty Financial.

A falta de licença de auditoria da Alt5 segue penalidades regulatórias

Em 8 de dezembro, a Alt5 Sigma nomeou a Victor Mokuolu CPA PLLC como seu novo auditor. Arquivamentos estaduais no Texas mostram que a licença da empresa expirou em agosto. De acordo com as regras do Texas, uma empresa de auditoria sem uma licença ativa não pode realizar trabalhos de auditoria. Até 26 de dezembro, a licença da firma não havia sido renovada.

Victor Mokuolu, fundador da empresa, renovou sua licença pessoal de contador público certificado (CPA) em 31 de agosto. Sua licença permaneceu inativa no final de dezembro, de acordo com os registros da junta estadual.

Alt5 Sigma abordou a situação em uma declaração ao Financial Times. A empresa disse que seu auditor estava "passando por uma revisão por pares conforme as regulamentações da Junta Estadual de Contabilidade do Texas e será concluído até o final de janeiro de 2026, momento em que o auditor espera que a licença esteja ativa." A Alt5 acrescentou: "Nenhuma revisão ou auditoria das demonstrações financeiras da Alt5 será emitida por nosso auditor até que a licença da firma esteja ativa."

Victor trabalhou anteriormente como contador no setor de petróleo e gás antes de lançar sua empresa em 2020. Um recente arquivamento regulatório lista cerca de 30 empresas públicas de pequena capitalização como clientes de auditoria da empresa.

A empresa tem tentado corrigir deficiências há mais de dois anos após receber uma nota reprovatória no processo de revisão por pares da profissão de contabilidade em 2023. Os reguladores já tomaram medidas contra a Alt5.

Em 2023, o Conselho de Supervisão de Contabilidade de Empresas Públicas (PCAOB) multou a empresa em US$ 30.000 por falhar em notificar o regulador sobre seis auditorias de empresas públicas dentro do prazo de 35 dias exigido. A Junta Estadual de Contabilidade Pública do Texas impôs uma multa adicional de US$ 15.000 pelas mesmas violações após atrasos repetidos nas apresentções.

Saídas da gestão e atrasos nas apresentações aprofundam a turbulência da empresa

A mudança do auditor ocorreu durante um período de agitação interna na Alt5 Sigma. A empresa agora se refere a si mesma como "uma fintech com uma estratégia pioneira de tesouraria de ativos digitais $WLFI." O acordo de agosto comprometeu a empresa a comprar e manter grandes quantidades do token $WLFI da World Liberty Financial, enquanto a empresa apoiada por Trump se tornou investidora na Alt5 Sigma.

Em 8 de dezembro, a Alt5 Sigma detinha aproximadamente 7,3 bilhões de tokens $WLFI. As participações foram avaliadas em cerca de US$ 1,1 bilhão na época.

As mudanças na liderança seguiram rapidamente. Jonathan Hugh, que ingressou como diretor financeiro quando o acordo com Trump foi anunciado, saiu após três meses. A empresa também se separou do diretor executivo Peter Tassiopoulos em outubro. O membro do conselho David Danziger renunciou no mês passado, deixando a empresa em violação das regras da Nasdaq que exigem um comitê de auditoria com tamanho mínimo e expertise em contabilidade.

A empresa agora está em risco de ser listada na Nasdaq após falhar em apresentar resultados trimestrais para o período que terminou no final de setembro. A Alt5 Sigma culpou o atraso, em parte, pela "pontualidade e capacidade de resposta" de seu antigo auditor, que renunciou formalmente em novembro.

A Alt5 Sigma foi incorporada em julho de 2024 pela JanOne Inc, uma empresa de biotecnologia que anteriormente focava no desenvolvimento de tratamentos relacionados à epidemia de opioides. A JanOne se fundiu com a Alt5 Sigma e adotou seu nome no mesmo mês. A JanOne já havia mudado de nome uma vez antes. Em setembro de 2019, mudou seu nome de Appliance Recycling Centers of America.

A empresa diz fornecer infraestrutura financeira que permite que instituições financeiras tradicionais se conectem aos mercados de criptomoedas. Desde o acordo de agosto, o presidente da Alt5 Sigma é Zack Witkoff. Zack é co-fundador da World Liberty Financial e filho de Steve Witkoff, enviado especial de Donald Trump para negociações de paz.

Em agosto, a Alt5 Sigma divulgou aos reguladores dos EUA que sua subsidiária canadense e um ex-principal foram considerados criminalmente responsáveis por um tribunal ruandês em maio por delitos que incluem enriquecimento ilícito e lavagem de dinheiro. A Alt5 Sigma Canada e Andre Beauchesne recorreram da decisão ao Tribunal Superior de Kigali em junho. O caso permanece sob revisão judicial. Tanto a unidade da empresa quanto Andre negaram qualquer wrongdoing e disseram que eram vítimas de fraude.