香港启动对冲基金、私募股权基金和亿万富翁的加密税收豁免计划

香港已启动计划，对私募股权基金、对冲基金和亿万富翁从加密投资中实现的收益免征税款。政策变化可能使香港在与新加坡和瑞士争夺顶级离岸金融中心地位的竞争中成为有力的竞争对手。 

新加坡和中国一直在通过较轻的税收政策竞争，以吸引大型投资基金和亿万富翁的资本投资。 

据本周《金融时报》看到的一份长篇提案，中国政府打算通过较轻的监管为资产管理公司建立有利的环境。税收是此类实体考虑的关键因素之一。 

如果获得批准，中国税收修订提案可能会扩大免税投资

🇭🇰 香港计划对#加密收益免征私募股权基金、对冲基金和高净值投资者的税款。pic.twitter.com/quxFaz4voK

— Anup Dhungana (@CryptoAnup) 11月28日, 2024

税收提案详细说明了政府还打算重新审视其税收政策，以扩大免税投资。中国已进行为期六周的咨询，一旦提案获得批准，香港将取消对私人信贷、海外房产和碳信用的征税。

德勤中国副主席兼国际税务合伙人Patrick Yip主要专注于家族办公室，他表示，如果提案实施，税收提案可以为家族办公室和资本密集型投资者提供清晰度。Yip强调，该提案可以提升香港作为金融和加密交易枢纽的地位。他补充说，一组家庭将其投资组合的高达20%分配给加密投资。

中国国家主席习近平对富裕个人的打击导致高净值中国公民在中国领土之外建立私人投资渠道。 

另一方面，新加坡发起了一场严格的反洗钱运动，引发了离岸投资者的担忧。该国采用了更严格的尽职调查检查，这减缓了新家族办公室的入驻速度。

中国近期出现了亲加密的发展，特别是在唐纳德·特朗普赢得11月5日美国总统大选之后。2021年，中国坚持其对数字资产的强烈反对立场。中国央行宣布所有加密货币交易非法，并禁止比特币等数字资产。该禁令有效地阻止了该国14.1亿人访问加密货币。 

然而，中国对数字资产的看法似乎随着时间发生了变化或演变。最近，上海法院的一项裁决 澄清 表明，在人们对北京打击加密货币用于商业目的的担忧日益加剧之际，个人拥有加密资产在中国是合法的。然而，中国法规仍然禁止以数字资产为中心的商业活动，以维持金融稳定和保护股东。

美国为投资者和机构提供了更积极的加密前景

虽然中国政府似乎对数字资产采取更保守的态度，但自唐纳德·特朗普在选举中被宣布为当选总统以来，美国已取得重大进展。他的竞选活动支持数字资产，并承诺使美国成为全球加密枢纽。 

与中国不同，美国监管机构允许公司在其业务中整合数字资产。较轻的加密监管为Microstrategy和Solidion等美国公司采用加密资产作为战略储备资产铺平了道路，以提高股东价值并对冲通货膨胀。 

Microstrategy是世界上最大的企业比特币持有者，拥有386,700枚比特币（截至本文发布时）。日本也通过允许Metaplanet等公司采用比特币作为战略储备，模仿Microstrategy的成功，在亚洲率先推动了比特币的采用。